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問題已解決
如果說這個(gè)月勾選了，沒有抵扣完，是不是就叫做留抵了，下個(gè)月可以繼續(xù)抵扣，是這樣嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)您好，是的，是這樣的
2021 07/28 21:48
84785028 
2021 07/28 22:03
那分錄應(yīng)該怎樣做呢？
文老師 
2021 07/28 22:04
認(rèn)證了就正常記入進(jìn)項(xiàng)稅額，月末進(jìn)項(xiàng)稅額銷項(xiàng)稅額逗轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的，轉(zhuǎn)出未交增值稅的的余額在借方表示有留抵稅額
文老師
2021 07/28 22:05
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一-應(yīng)交增值稅-- 轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一 應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬;
84785028
2021 07/28 22:08
好的，謝謝
文老師
2021 07/28 22:08
不客氣，這是我們的職責(zé)所在
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