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老師，能詳細些嗎？我沒有操作過，賬務(wù)處理會計分錄怎么寫呢？我這邊用的是待抵扣科目

發(fā)票已認證的增值稅抵扣如何紅字沖銷? 1.先與銷售方取得聯(lián)系; 2.在你購買方的開票機系統(tǒng)里做1份紅字發(fā)票申請單： (1)進入開票系統(tǒng)/紅字發(fā)票申請單/申請單填開/紅字發(fā)票申請單信息選擇/選購買方/選已抵扣/確定; (2)紅字發(fā)票申請單填開/銷售方名稱稅號/商品名稱/數(shù)量(應(yīng)該是負數(shù))/單價(不含稅)/金額(不含稅，自動給出)/稅率及稅額自動給出/聯(lián)系電話(你的)/申請理由：發(fā)票號碼有誤; 3.做好了的申請單還需“申請單導(dǎo)出”，導(dǎo)出到桌面并拷到U盤; 4.把原來有誤的發(fā)票發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)原件及復(fù)印件，該發(fā)票的記帳憑證復(fù)印件及原件，付款給銷售方的記帳憑證原件及復(fù)印件，有該有誤發(fā)票的認證清單; 5.把以上的所有紙質(zhì)的復(fù)印件加蓋單位的公章，寫上“與原件一致”字樣。 然后，帶上原件與復(fù)印件和U盤到你的稅務(wù)局，你稅局會開給你正式的負數(shù)發(fā)票通知單，你把該通知單給你的銷售方，他就可以開具負數(shù)發(fā)票了。 他再重新開一份正確的發(fā)票給你。 在你收到銷售方一負一正的發(fā)票后：負數(shù)發(fā)票作進項稅額轉(zhuǎn)出，正數(shù)發(fā)票正常入帳即可。

進項轉(zhuǎn)出的分錄。借：應(yīng)付賬款。貸：原材料，應(yīng)交稅費-待抵扣進項。這樣可以嗎？老師

正常進項我是先走的待抵扣，然后月底根據(jù)勾選情況結(jié)轉(zhuǎn)到進項中

你好，可以的，可以這樣的，

我報稅的時候要注意嗎？

報稅的時候和往常一樣的，沒有什么特別的，

進項轉(zhuǎn)出的一欄要填寫吧？

你好，是的，進項轉(zhuǎn)出的一欄要填寫