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2020底計提所得稅費用：是先結轉損益，結賬。然后再反結賬回來，再接著計提所得稅費用，再次結轉對嗎
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你好，是的，是這樣處理的?
2021 07/21 20:55
84784975 
2021 07/21 21:13
但是按這樣操作以后，所得稅費用自動結轉沒有結轉到本年利潤，而是直接轉到借：利潤分配—未分配利潤，貸：本年利潤
84784975
2021 07/21 21:13
這樣對嗎
鄒老師 
2021 07/21 21:13
你好，先計提所得稅費用，然后結轉損益，這樣就會結轉到本年利潤才是啊?
84784975
2021 07/21 21:20
不是計提所得稅費用在結轉損益之后嗎？怎么又是結轉損益之前了？。。
鄒老師
2021 07/21 21:21
你好，之前最開始結轉損益，是為了看利潤表的利潤總額多少，然后根據(jù)利潤總額計算出需要計提的所得稅費用金額。
然后反結賬，把之前結轉的損益分錄刪除，然后計提所得稅，結轉損益，然后再結賬?
84784975
2021 07/21 21:29
好的，但是余額表的本年利潤顯示的是主營業(yè)務的數(shù)據(jù)，利潤分配和未分配利潤的數(shù)據(jù)是對應上的，這樣對嗎
鄒老師
2021 07/21 21:30
你好，本年利潤顯示的是主營業(yè)務的數(shù)據(jù)，這個是什么意思呢？
84784975
2021 07/21 21:30
的好的，但是余額表的本年利潤顯示的是主營業(yè)務收入的數(shù)據(jù)，利潤分配和未分配利潤的數(shù)據(jù)是對應上的，這樣對嗎
鄒老師
2021 07/21 21:31
你好，本年利潤顯示的是主營業(yè)務的數(shù)據(jù)，這個是什么意思呢？
84784975
2021 07/21 21:37
余額表中本年利潤的數(shù)據(jù)是主營業(yè)務收入的數(shù)據(jù)
鄒老師
2021 07/21 21:39
你好，本年利潤應當是所有損益科目的差額，而不是收入數(shù)據(jù)啊??
84784975
2021 07/21 21:40
對啊，這三項數(shù)據(jù)應該是一樣的數(shù)據(jù)才對啊
84784975
2021 07/21 21:41
其他兩項是對的，但是這一項不對
鄒老師
2021 07/21 21:43
你好，沒有規(guī)定這三項數(shù)據(jù)應該是一樣啊?
84784975
2021 07/21 21:45
那本年利潤這一項數(shù)據(jù)對嗎？本年利潤的數(shù)據(jù)應該是結轉損益之后的差額，但是這一項就顯示了主營業(yè)務收入的數(shù)據(jù)了？請問這是？
84784975
2021 07/21 21:46
它顯示的是今年的開票金額，也就是主營業(yè)務收入的數(shù)據(jù)
鄒老師
2021 07/21 21:46
你好，本年利潤應當是所有損益科目的差額，而不是收入金額啊?
比如收入100，成本80，本年利潤科目就是20
84784975
2021 07/21 21:46
對啊，但是這里顯示的不是這個數(shù)據(jù)，所以就有點暈了
84784975
2021 07/21 21:47
按道理應該是20的數(shù)據(jù)，卻顯示的是100的數(shù)據(jù)了
鄒老師
2021 07/21 21:47
你好，是不是軟件提取數(shù)據(jù)錯誤呢
84784975
2021 07/21 21:51
這是結轉損益的數(shù)據(jù)，本年利潤直接去主營業(yè)務收入的數(shù)據(jù)了，而不是差額
鄒老師
2021 07/21 21:52
你好，需要咨詢軟件開發(fā)單位客服人員，看是不是軟件取數(shù)公式出錯了?
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