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實(shí)務(wù)
問題已解決
資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)收票據(jù)一千多萬，補(bǔ)充申報(bào)表里應(yīng)收賬款累計(jì)766萬多，這能對(duì)嗎？應(yīng)收票據(jù)基本都是貸記應(yīng)收賬款。這兩個(gè)數(shù)肯定有一個(gè)是錯(cuò)誤吧？
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你好 你們實(shí)際業(yè)務(wù)是什么 ？? ?你說的具體是哪個(gè)申報(bào)表里面? ? ；? ?正常的話應(yīng)收賬款借方是你們的 應(yīng)收的款項(xiàng)；? 你應(yīng)收票據(jù)是1000多萬 不代表你們有數(shù)據(jù)是錯(cuò)誤的；還得去核對(duì)每個(gè)往來科目才行的? ?；才能判斷你們是否賬務(wù)處理錯(cuò)誤??
2021 07/12 20:35
84784978 
2021 07/12 20:40
我看的是補(bǔ)充申報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表。補(bǔ)充申報(bào)表里應(yīng)收賬款借方余額是766萬，而資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)收票據(jù)借方余額就是一千多萬，這正常嗎？
84784978
2021 07/12 20:41
應(yīng)收票據(jù)不都是根據(jù)應(yīng)收賬款來的嗎？有了應(yīng)收賬款才會(huì)有應(yīng)收票據(jù)吧
meizi老師 
2021 07/12 20:41
?你好實(shí)際中 如果你們應(yīng)收賬款和應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生了真實(shí)的還沒有收到 ； 那么就是對(duì)的。 不一定非得那個(gè)科目錯(cuò)誤了。 你要核實(shí)真實(shí)性的話最好是去查賬下??
84784978
2021 07/12 20:46
你的意思就是，確認(rèn)收入的時(shí)候就直接確認(rèn)應(yīng)收票據(jù)了，是這個(gè)意思嗎？
meizi老師
2021 07/12 20:48
?你好? ?如果你收款是采用匯票來收款的話? 那還沒有到期? 你 肯定是先做賬：借應(yīng)收票據(jù)貸主營業(yè)務(wù)收入? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。? 到期了做賬：借銀行存款貸應(yīng)收票據(jù)??
84784978
2021 07/12 21:01
你說的意思就是確認(rèn)收入的時(shí)候直接收了應(yīng)收票據(jù)吧？而不是借應(yīng)收賬款了。借應(yīng)收賬款貸記主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅，收到錢的時(shí)候借銀行存款貸記應(yīng)收賬款。
meizi老師
2021 07/12 21:07
你好? ?是的。? ?你確定是 匯票收款就是直接應(yīng)收票據(jù) ；??
84784978
2021 07/12 21:16
也有的直接銀行存款確認(rèn)收入，也不走應(yīng)收賬款這個(gè)科目。直接借銀行存款貸記主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅。也就是應(yīng)收賬款代表不了公司成立以來的全部收入吧？
meizi老師
2021 07/13 08:45
?你好? 1.如果你直接收到 銀行款了直接借方是銀行存款 。是的?
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