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未確認融資費用，增加了科目，報表不平了怎么辦？是未確認融資費用要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，還是怎么回事怎么就報表不平了呢？
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同學(xué)你好
很高興錢為你解答
你放到長期應(yīng)付款二級科目
不需要結(jié)轉(zhuǎn)的
2021 07/05 15:07
84784956 
2021 07/05 15:18
老師，他不是長期應(yīng)付款的備抵科目嗎？
84784956
2021 07/05 15:20
怎么放到二級科目里面了呢？而且每個月都要攤銷的，總額要3年才能攤銷完？
鐘存老師 
2021 07/05 15:21
放到長期應(yīng)付款的二級科目
或者長期待攤費用的二級科目
有借方發(fā)生額自然就備抵了
84784956
2021 07/05 15:24
哦，好的謝謝老師，這個其實是公司買車貸款公司金融服務(wù)6萬元，不知算不算是未確認融資費用？
84784956
2021 07/05 15:26
公司貸款分期3年后款還清后金融公司才開來這6元的金融服務(wù)費發(fā)票，我現(xiàn)在怎么入賬，每月都有正常攤銷轉(zhuǎn)到財務(wù)費用里嗎？
鐘存老師
2021 07/05 15:35
直接收費的不需要計入未確認融資費用
因為是直接收費了
不存在時間價值的
84784956
2021 07/05 15:47
這個發(fā)票還沒有開來，機器發(fā)票全部開來了，借：固定資產(chǎn)47萬 增稅-進項13萬 金融服務(wù)費6萬（發(fā)票還沒開來）貸:長期應(yīng)付款66萬
84784956
2021 07/05 15:50
這樣，次月攤銷，借：財務(wù)費用 1666（6萬除3年攤銷）貸：未確認融資費用，，，付款時：借：長期應(yīng)付款 貸：銀行，這樣做科目對嗎？
鐘存老師
2021 07/05 16:12
你要是當時金額確定了
也可以不攤銷的
未確認融資費用
其實你說的這個的性質(zhì)屬于長期待攤費用
84784956
2021 07/05 17:04
老師
1.我做長期待攤費用沒收到發(fā)票怎么辦？等到次年匯算清繳時候是不是要調(diào)整？發(fā)票要到3年后車款利息款全部還清了才給開這個6萬元的融資費用發(fā)票來我現(xiàn)在怎么辦？
2.我沒收到發(fā)票也不能不入這個金額啊，等到最后款都付超了最后開來一張發(fā)票6萬元一次做財務(wù)費用好像也不行吧？
鐘存老師
2021 07/05 20:34
1.我做長期待攤費用沒收到發(fā)票怎么辦？【可以先入賬的】等到次年匯算清繳時候是不是要調(diào)整？【匯算清繳的時候會調(diào)整的】發(fā)票要到3年后車款利息款全部還清了才給開這個6萬元的融資費用發(fā)票來我現(xiàn)在怎么辦？【那就現(xiàn)在先不要做所得稅前扣除的】
2.我沒收到發(fā)票也不能不入這個金額啊，等到最后款都付超了最后開來一張發(fā)票6萬元一次做財務(wù)費用好像也不行吧？
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