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少付供應(yīng)商的零頭 是計 貸財務(wù)費用嗎？
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你好這個做營業(yè)外收入或者是營業(yè)外支出
2021 07/03 13:45
84785015 
2021 07/03 13:46
那客戶少付零頭呢？
maize老師 
2021 07/03 13:51
這個也是掛這個，沒有文件和對應(yīng)這個現(xiàn)金折扣制度，那這個都是營業(yè)外收入或者是營業(yè)外支出
84785015
2021 07/03 15:23
老師，還有第2個問題需要像您請教。我這邊工廠的電費是半個月付一次款的。6月15日付了一次電費，我現(xiàn)在做的是6月份的報表，我計提的電費應(yīng)該計提整個月嗎？
maize老師
2021 07/03 15:28
你好是的，計提是一個月，權(quán)責發(fā)生制
84785015
2021 07/03 15:30
說真，像這樣工廠電費計提數(shù)一定百分百準確的嗎？
84785015
2021 07/03 15:32
主要這工廠是直接銀行扣款了，電表箱這些就是看到數(shù)據(jù)也沒法知道是高峰還是低峰，高峰低峰價格不一樣的。
maize老師
2021 07/03 15:36
這個不是，你這個不準可以后續(xù)調(diào)這個，
84785015
2021 07/03 15:40
你的意思是，如果計提的數(shù)據(jù)和付款的不一致，還需要補計提？
maize老師
2021 07/03 15:47
這個少計提可以不計提，多計提沖就可以
84785015
2021 07/03 15:53
我5月份并沒有計提員工宿舍的水電費，6月份已經(jīng)支付了。這種情況應(yīng)該如何做分錄？
maize老師
2021 07/03 15:57
這個補計提，借管理費用福利費，貸應(yīng)付職工薪酬福利費，借應(yīng)付職工薪酬福利費，貸庫存現(xiàn)金或者是銀行
84785015
2021 07/03 16:17
老師，我這個不好計提。有個電力的存折在我們手上，5月份沒有計提員工宿舍水電費。6月14號預(yù)存電費500塊，交了水費140塊。我并不知道這電費和水費該如何做分錄？都是車間員工住的
maize老師
2021 07/03 16:23
你實在不知道多少，那這個等交時候做吧，原則是5月需要自己大致算下去計提，你不知道就這個直接這個交時候再去計提吧，存這個做借預(yù)付賬款500，貸銀行500? ??借管理費用福利費，140貸應(yīng)付職工薪酬福利費，140借應(yīng)付職工薪酬福利費，140貸預(yù)付賬款?140
84785015
2021 07/03 16:39
不不，我們是只有電力存折，水費是單獨收費的，分開算的。
我先捋一下思路。
①預(yù)存電費直接，借預(yù)付賬款500 貸銀行存款500
存折有扣費就直接沖減，借制造費用福利費 貸預(yù)付賬款
②直接交的水費 補計提 借制造費用福利費140 貸應(yīng)付職工薪酬140
付款時 借應(yīng)付職工薪酬140 貸銀行存款140
maize老師
2021 07/03 16:42
存折有扣費就直接沖減，借制造費用福利費 貸預(yù)付賬款 不是，這個不做，這個做直接交的水費 補計提 借制造費用福利費140 貸應(yīng)付職工薪酬140
付款時 借應(yīng)付職工薪酬140 貸銀行存款140
84785015
2021 07/03 16:48
老師，你的意思是我前面列出來的水費分錄是對的。
存折有扣費這個分錄不做的話，那預(yù)付賬款如何沖減？
maize老師
2021 07/03 16:49
借制造費用福利費140 貸應(yīng)付職工薪酬140
付款時 借應(yīng)付職工薪酬140 貸預(yù)付賬款140? 是做這個，繳費是不是存折直接扣除了
84785015
2021 07/03 16:54
不是，老師
我說，水和電是分開核算的，水和電是獨立的。
只有電是交給電力公司的，預(yù)繳的。
水是每個月交給房東的，這個水是房東核算的。
maize老師
2021 07/03 17:05
預(yù)存電費直接，借預(yù)付賬款500 貸銀行存款500??借管理費用福利費，貸應(yīng)付職工薪酬福利費，借應(yīng)付職工薪酬福利費，貸預(yù)付賬款 這個是電費的，
maize老師
2021 07/03 17:05
水費做?借管理費用福利費，貸應(yīng)付職工薪酬福利費，借應(yīng)付職工薪酬福利費，貸銀行
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