問題已解決

老師,快遞行業(yè)一般納稅人,20年收到的是專票和免稅普票,開出去的發(fā)票也是有專票有免稅普票,稅管員讓把開出去的免稅普票做相應的進項稅額轉(zhuǎn)出,為什么要做轉(zhuǎn)出呢?我把進來的專票和免稅普票也是分開做的成本核算,是不是哪里我沒有理解?

84785017| 提問時間:2021 06/22 20:44
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
紫藤老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
你好, 一般納稅人取得專票可以抵扣,除了集體福利和個人消費,簡易計稅項目,免稅項目除外
2021 06/22 20:45
紫藤老師
2021 06/22 20:45
專票用于免稅的,不可以抵扣
84785017
2021 06/22 20:47
我開的免稅普票沒有稅額也沒有抵扣呀,為什么要做進項稅額轉(zhuǎn)出?
紫藤老師
2021 06/22 20:48
企業(yè)購進的貨物發(fā)生非常損失(非經(jīng)營性損失),以及將購進貨物改變用途(如用于非應稅項目、集體福利或個人消費等),其抵扣的進項稅額應通過“應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)”科目轉(zhuǎn)入有關(guān)科目,不予以抵扣
84785017
2021 06/22 21:02
開出去的免稅普票沒有用進項稅抵扣呀
紫藤老師
2021 06/22 21:03
如果你沒有抵扣過進項,那么不需要轉(zhuǎn)出
84785017
2021 06/22 21:11
抵扣的是開出去的專票,也要做轉(zhuǎn)出
紫藤老師
2021 06/22 21:11
開出去的專票,屬于銷項,納稅的
紫藤老師
2021 06/22 21:11
開出去的專票,屬于銷項,納稅的
紫藤老師
2021 06/22 21:11
開出去的專票,屬于銷項,納稅的
84785017
2021 06/22 21:12
開出去的免稅普票,屬于銷項嗎?需要納稅嗎?
紫藤老師
2021 06/22 21:13
開出去的免稅普票,都免稅了,怎么還有銷項?
84785017
2021 06/22 21:15
開出去的免稅普票要做進項稅額轉(zhuǎn)出,對不對?
紫藤老師
2021 06/22 21:16
如果你沒有抵扣過進項,那么不需要轉(zhuǎn)出
84785017
2021 06/22 21:27
可能是我表達的有誤,我開的專票銷項稅額15000元和免稅普票5000元,收到的專票的進項稅額稅21000元,這5000元的免稅普票需要做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎?
紫藤老師
2021 06/22 21:28
收到的專票的進項稅額稅21000元,你抵扣了,需要轉(zhuǎn)出
84785017
2021 06/22 21:30
抵扣15000元,需要轉(zhuǎn)出多少元?
紫藤老師
2021 06/22 21:30
全部需要轉(zhuǎn)出去的
84785017
2021 06/22 21:33
轉(zhuǎn)出21000,還是轉(zhuǎn)出21000–15000=6000?
紫藤老師
2021 06/22 21:33
你抵扣多少,轉(zhuǎn)出多少
84785017
2021 06/22 21:35
轉(zhuǎn)出21000?為什么?
紫藤老師
2021 06/22 21:35
原則。一般納稅人取得專票可以抵扣,除了集體福利和個人消費,簡易計稅項目,免稅項目除外
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~