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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，個(gè)人部分的交的社保和公積金，也要做進(jìn)管理費(fèi)用嗎？
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個(gè)人交的不計(jì)入公司管理費(fèi)用
2021 06/16 10:54
84785045 
2021 06/16 11:01
那計(jì)入哪里？
84785045
2021 06/16 11:01
工資計(jì)提的分錄怎么做？
東老師 
2021 06/16 11:01
這個(gè)需要從工資薪金里面扣除的
84785045
2021 06/16 11:02
怎么做的會(huì)計(jì)分錄？
東老師
2021 06/16 11:04
個(gè)人負(fù)擔(dān)部分的社保 公積金? ?借：應(yīng)付職工薪酬-工資? 貸：其他應(yīng)付款-社保/公積金
84785045
2021 06/16 11:06
這個(gè)我知道，那你要把應(yīng)付職工薪酬做平，當(dāng)應(yīng)付職工薪酬在貸方的時(shí)候，借方是不是就是管理費(fèi)用嘛？
東老師
2021 06/16 11:07
借方是管理費(fèi)用 那個(gè)是工資的數(shù) 不包含個(gè)人社保公積金
84785045
2021 06/16 11:40
那把計(jì)提和支付的分錄怎么寫的？
東老師
2021 06/16 11:41
計(jì)提社保公司部分? 借：管理費(fèi)用-社保? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保? ? ? ? ? 個(gè)人部分? 借：應(yīng)付職工薪酬-工資? 貸：其他應(yīng)付款-社保? ? 支付的時(shí)候 借：應(yīng)付職工薪酬-社保? ?其他應(yīng)付款-社保? ?貸：銀行存款
84785045
2021 06/16 13:17
你這個(gè)不完整??？你的應(yīng)付職工薪酬是不平的
東老師
2021 06/16 13:18
我再做 借：應(yīng)付職工薪酬-工資? 貸：銀行存款? 這個(gè)是支付工資 的不就平了嗎
84785045
2021 06/16 13:21
你計(jì)提工資計(jì)入管理費(fèi)用的金額，是實(shí)發(fā)工資的金額還是應(yīng)發(fā)工資金額？
東老師
2021 06/16 13:23
計(jì)入管理費(fèi)用的是應(yīng)發(fā)工資數(shù)
84785045
2021 06/16 13:32
對(duì)了嘛，應(yīng)發(fā)工資數(shù)里面不就包含，個(gè)人社保，個(gè)稅，公積金嗎？
84785045
2021 06/16 13:33
把這些扣除才是實(shí)發(fā)工資數(shù)
東老師
2021 06/16 13:33
應(yīng)發(fā)工資減去個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金后是實(shí)際發(fā)放工資數(shù)
84785045
2021 06/16 13:51
對(duì)呀，可你不是說計(jì)入管理費(fèi)用的是應(yīng)發(fā)工資數(shù)到嘛，那意思就是個(gè)人負(fù)擔(dān)的還是要計(jì)入管理費(fèi)用曬
東老師
2021 06/16 13:53
不是你理解的這個(gè)意思，比如扣社保公積金之前的工資10000 這個(gè)是作為公司費(fèi)用 計(jì)入管理費(fèi)用的，但是發(fā)到個(gè)人手里是需要扣除社保和公積金的
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