免費問答

重頭到尾； 借：工程施工-材料 進項稅額 貸：應付賬款 借：應付 貸：銀存 借：成本 貸：材料 借：收入 貸成本

?你好? ? ? ? 借：工程施工-材料 進項稅額 貸：應付賬款 借：應付 貸：銀存 借：成本 貸：材料 借：收入 貸成本 ?這些分錄? ?你進項稅認證了嗎??

認證了，肯定要轉(zhuǎn)出的，而且是跨年的。后面的分錄不會做了！涉及到跨年，還有后面的分錄怎么做？

?你好我沒有看懂你這個??借：成本 貸：材料 借：收入 貸成本? ?你既然都計入了工程施工去了怎么還貸方材料了? ? ?

哦，我寫錯了，是結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：成本 貸：工程施工

?你好 先轉(zhuǎn)出 ：借工程施工? 貸進項稅轉(zhuǎn)出 。然后紅沖：借? 工程 施工貸以前年度損益調(diào)整? ? ?借以前年度損益調(diào)整 貸 應交稅費-應交企業(yè)所得稅? 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 到利潤分配去?

那么，工程施工-材料這科目還有這個數(shù)在，實際設備已經(jīng)退回給供應商了

?你好? ? ?上面不是給你紅沖了嗎？ 怎么會還有? ? ； 結(jié)轉(zhuǎn)的時候? ?第一筆是進項稅的金額 。第二筆是 全額? ?

收到供應商退回貨款 借：銀存 貸;應付 借：應付 貸：工程施工-材料 進項稅額轉(zhuǎn)出 沖減已結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:工程施工 貸：以前年度損益調(diào)整 那么，這個工程施工，實際上是沒有存貨的，存貨都退回給供應商了

?你好? ?借銀行存款貸應付賬款? ? ? ? 借工程施工 貸進項稅轉(zhuǎn)出 ；? 借工程施工 負數(shù) 貸應付賬款負數(shù)? ?借? 工程 施工貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整 貸 應交稅費-應交企業(yè)所得稅? 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 到利潤分配

老師，你好！剛剛開始購物設備的時候，： 借—工程施工-材料 進項稅額 貸：應付賬款 實際上，這個材料已經(jīng)價稅分離了，不算進材料的成本里面； 那么現(xiàn)在發(fā)生退貨退款時，借:工程施工 （A） 貸：進項稅額轉(zhuǎn)出（A) 借工程施工 負數(shù) 貸應付賬款負數(shù)————這一筆的那二個工程施工就不包括上面的那個A了是嗎？

?你好? ?轉(zhuǎn)出來。 上面我 完整的分錄給你寫了。 你? 可以看看??

好的，謝謝老師，明白了！ 如果是當年，沖減當年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本，又怎么做？

?你好? 如果是當年的話? 按照你上面做的 每筆分錄 去做紅字負數(shù)來沖就行了。??