00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我想問一下，我收到一張6月1號開具的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我可以在五月份抵扣嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個不能在五月份抵扣的
2021 06/15 12:14
84784986 
2021 06/15 12:37
這種只能抵扣六月份的稅是嗎？不能抵扣五月份的說
東老師 
2021 06/15 12:37
對的，只能抵扣六月的，不能抵扣五月的稅
84784986
2021 06/15 12:45
好的，謝謝！
東老師
2021 06/15 12:47
不客氣，如果滿意幫忙給個五星好評
84784986
2021 06/15 12:55
你好，再問一下，我們銷項(xiàng)這個月是6789.92元。進(jìn)項(xiàng)有兩張發(fā)票，一張稅額是5222.31，另外一張是3945.1元，這樣我是認(rèn)證一張好還是認(rèn)證兩張好呀（如果認(rèn)證兩張那就有留抵稅了是嘛）
東老師
2021 06/15 12:59
都認(rèn)證也是可以的，認(rèn)證了就形成留抵進(jìn)項(xiàng)稅額了
84784986
2021 06/15 13:01
那這個怎么寫分錄呀
東老師
2021 06/15 13:02
分錄就是正常的進(jìn)項(xiàng) 和銷項(xiàng)的分錄，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用寫結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄
84784986
2021 06/15 13:06
那就相當(dāng)于只結(jié)轉(zhuǎn)和銷項(xiàng)額稅一樣同的金額就可以了是嘛，（6789.92元），剩下的2377.49元，就不結(jié)轉(zhuǎn)。是嘛，那像這種下個月怎么做呢
東老師
2021 06/15 13:08
不是的，看你平時咋做賬結(jié)轉(zhuǎn)了?
84784986
2021 06/15 13:21
平時的就是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅
東老師
2021 06/15 13:24
哦，你平時這么做的話，也正常這么結(jié)轉(zhuǎn)就行，只是這次轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方了
84784986
2021 06/15 13:32
那就相當(dāng)于，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅6789.92元 借:轉(zhuǎn)出未交增值稅2377.49 貸：貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅9167.41元 是嘛。主要是我不知道6月做賬的時候怎么做呀
東老師
2021 06/15 13:33
六月份你再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候，借方的轉(zhuǎn)出未交增值稅就會自動和你結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)出未交增值稅 借貸相抵了
84784986
2021 06/15 13:37
好的，謝謝您！
東老師
2021 06/15 13:37
不客氣，如果滿意幫忙給個五星好評
閱讀 736
描述你的問題，直接向老師提問
302
意見反饋
