免費(fèi)問答

同學(xué)你好，一、 調(diào)查目標(biāo) 1、 股東是否符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)范 2、 公司股東變更的行為和程序是否合法、規(guī)范 二、 調(diào)查程序 1、 取得公司的股東名冊(cè)，查看發(fā)起人或股東人數(shù)、住所、出資比例是否符合法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定 2、 調(diào)查主要的法人股東的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)情況，關(guān)注其對(duì)外投資是否超出凈資產(chǎn)的50%（此條已廢止） 3、 追溯調(diào)查公司的實(shí)質(zhì)控制人，并結(jié)合“關(guān)聯(lián)方及其交易的調(diào)查”專題，查看其業(yè)務(wù)、資產(chǎn)情況是否對(duì)貴公司的供應(yīng)、生產(chǎn)和銷售以及市場競爭力產(chǎn)生直接或間接的影響 4、 檢查公司自然人持股的有關(guān)情況，關(guān)注其在貴公司的任職及其親屬的投資情況；如果單個(gè)自然人持股比例較大，還應(yīng)檢查是否存在其他人通過此人間接持股的情況，而可能引起潛在的股權(quán)糾紛 5、 檢查公司是否發(fā)行過內(nèi)部職工股，或出現(xiàn)工會(huì)持股或職工持股會(huì)持股進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)按照中國證監(jiān)會(huì)[2001]41號(hào)文第59條的要求進(jìn)行調(diào)查 6、取得公司發(fā)起協(xié)議書和創(chuàng)立大會(huì)的會(huì)議記錄，檢查并確信貴公司的所有初始發(fā)起人不存在三年（新法規(guī)為一年）內(nèi)轉(zhuǎn)讓股份的情況 7、調(diào)查發(fā)起人中戰(zhàn)略投資者和風(fēng)險(xiǎn)投資者的有關(guān)情況 8、編制公司股本結(jié)構(gòu)變化表，檢查貴公司歷次股份總額及其結(jié)構(gòu)變化的原因及其結(jié)果 9、調(diào)查公司的股份是否由于質(zhì)押或其他爭議而被凍結(jié)或被拍賣而發(fā)生轉(zhuǎn)移，并導(dǎo)致股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化 10、查股份發(fā)生變化前公司決策層的會(huì)議記錄，查看股權(quán)結(jié)構(gòu)變化對(duì)公司業(yè)務(wù)、管理和經(jīng)營業(yè)績的影響 11 、獲取公司與股本結(jié)構(gòu)變化有關(guān)的驗(yàn)資、評(píng)估和審計(jì)報(bào)告，審查公司注冊(cè)資本的增減變化以及股本結(jié)構(gòu)的變化的程序是否合乎法律規(guī)范