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問題已解決
老師好，公司要交增值稅怎么做賬，謝謝解答
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸銀行存款
2021 06/09 15:39
84785001 
2021 06/09 15:51
為什么借方余額是負(fù)數(shù)
冉老師 
2021 06/09 15:54
因?yàn)榘l(fā)生增值稅在貸方，繳納得時(shí)候借方?jīng)_減，這樣賬就平了
84785001
2021 06/09 15:56
現(xiàn)在就是要繳納了，是要先計(jì)提嗎
冉老師
2021 06/09 15:56
你們沒有開票嗎，這個(gè)應(yīng)該是先賬上發(fā)生，后繳納的
84785001
2021 06/09 15:58
是有開票的，那這個(gè)負(fù)數(shù)怎么沖減不理解
冉老師
2021 06/09 15:58
你開票的時(shí)候，應(yīng)該做收入的
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
然后繳納按照上面的，一借一貸余額就是0了
84785001
2021 06/09 16:00
有做，為什么我這個(gè)負(fù)數(shù)呢？
冉老師
2021 06/09 16:04
那就是做賬，跟稅務(wù)局系統(tǒng)對(duì)不上的
84785001
2021 06/09 17:02
這個(gè)要怎么做呢？
冉老師
2021 06/09 17:28
做一筆調(diào)增分錄
借營業(yè)外收支
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
84785001
2021 06/09 17:30
金額就是要交的增值稅是嗎？做在哪個(gè)月合適呢
冉老師
2021 06/09 17:32
金額是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅的余額
84785001
2021 06/09 17:51
好的，謝謝老師
冉老師
2021 06/09 17:53
不客氣，祝你工作順利
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