00:10:00
問(wèn)題已解決
紅沖上年度暫估入庫(kù)的成本如何做帳？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，是庫(kù)存商品的嗎？之前借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品嗎？如果是這樣的話，借應(yīng)付賬款貸，庫(kù)存商品借庫(kù)存商品貸，利潤(rùn)分配。
2021 05/31 16:51
84784950 
2021 05/31 16:57
上一年暫估了40萬(wàn)的材料費(fèi)并結(jié)轉(zhuǎn)成本了，今年實(shí)際只收到58471元的材料發(fā)票，未收到的發(fā)票也納稅調(diào)整了在匯算清繳的時(shí)候也交了企業(yè)所得稅
84784950
2021 05/31 16:59
暫估分錄:借:原材料40萬(wàn) 貸:應(yīng)付帳款-暫估款40萬(wàn) 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本40萬(wàn) 貸:原材料40萬(wàn)
84784950
2021 05/31 17:04
紅沖時(shí):借:原材料-40萬(wàn) 貸應(yīng)付帳款-40 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-40 貸:原材料-40萬(wàn)
84784950
2021 05/31 17:05
那問(wèn)題是實(shí)際只收到58471元的材料發(fā)票要怎么做帳了呢
84784950
2021 05/31 17:17
怎么做帳呢？
郭老師 
2021 05/31 17:19
借原材料58471貸應(yīng)付賬款
借利潤(rùn)分配貸原材料
紅沖的分錄不行，把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本改成利潤(rùn)分配。
84784950
2021 05/31 17:25
紅沖時(shí): 借:原材料-40萬(wàn) 貸應(yīng)付帳款-40 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)-40萬(wàn) 貸:原材料-40萬(wàn) 是這樣改嗎？
84784950
2021 05/31 17:26
借原材料58471貸應(yīng)付賬款
借利潤(rùn)分配貸原材料。 那是不需要用到以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？
郭老師
2021 05/31 17:28
是正數(shù)吧，不是負(fù)數(shù)吧？是的話對(duì)的。
郭老師
2021 05/31 17:28
是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。
84784950
2021 05/31 17:29
紅沖不應(yīng)該是負(fù)數(shù)嗎？
郭老師
2021 05/31 17:35
你好，我已經(jīng)是給你做了相反的分錄。
郭老師
2021 05/31 17:35
相反的分錄在是負(fù)數(shù)不就是正好是正數(shù)啦。
84784950
2021 05/31 19:17
還是不明白老師您的意思
郭老師
2021 05/31 19:19
借原材料貸應(yīng)付帳款
借應(yīng)付帳款貸原材料
這個(gè)作了相反分錄了
為啥還是負(fù)數(shù)
借應(yīng)付負(fù)數(shù)貸原材料負(fù)數(shù)
他的意思是借原材料貸應(yīng)付帳款
84784950
2021 06/01 09:08
老師，那紅沖的分錄對(duì)了嗎？
郭老師
2021 06/01 09:12
好，這個(gè)分錄是正確的。
84784950
2021 06/01 09:28
那實(shí)際只收到58471元的材料發(fā)票，要如何做帳了呢？
郭老師
2021 06/01 09:30
你好，實(shí)際材料是多少？
84784950
2021 06/01 09:32
實(shí)際材料發(fā)票58471元
郭老師
2021 06/01 09:35
借原材料貸應(yīng)付賬款58471，借利潤(rùn)分配貸原材料58471。
84784950
2021 06/01 09:38
不需要用到以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？
郭老師
2021 06/01 09:48
你好，你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，做賬嗎？
84784950
2021 06/01 09:51
是的，做帳的
郭老師
2021 06/01 10:00
你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，做賬的話，把上面的利潤(rùn)分配全部改成以前年度損益調(diào)整，然后月末的時(shí)候把以前年度損益調(diào)整余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配就可以了。
閱讀 53
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
429
意見(jiàn)反饋
