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問題已解決
老師，有個情況想咨詢一下，就是研發(fā)費(fèi)用里面有薪酬，成本里面有薪酬，那期間費(fèi)用里面填寫的薪金，和實際職工薪酬那張表里面不一樣了，這個應(yīng)該沒關(guān)系吧，根據(jù)實際的填寫。
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你好，沒有關(guān)系，根據(jù)實際填寫就可以的
2021 05/18 21:44
84785011 
2021 05/18 22:30
謝謝老師，老師職工薪酬那張表里面第一行工資資金支出，指的是那個金額，是科目余額表里面應(yīng)付職工薪酬的本年累計貸方嗎？下面福利費(fèi)支出，我就填寫余額表里銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用里面的福利費(fèi)本年累計借方。對嗎？
冉老師 
2021 05/18 22:35
工資資金支出，指的是那個金額，是科目余額表里面應(yīng)付職工薪酬的本年累計貸方
下面福利費(fèi)支出，我就填寫余額表里銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用里面的福利費(fèi)本年累計借方。對的
84785011
2021 05/18 22:40
冉老師，那這個應(yīng)付職工薪酬包含了，社保公積金還有需要合并進(jìn)工資的福利費(fèi)，那工資薪金這張表合計數(shù)不是不對了？
冉老師
2021 05/18 22:45
應(yīng)付職工薪酬不包括職工福利，社保公積金僅僅包含員工自己承擔(dān)的
84785011
2021 05/18 22:54
包括的，計提時，不就是借：管理費(fèi)用-工資，社保，公積金，銷售費(fèi)用-工資，社保，公積金，貸：應(yīng)付職工薪酬嗎？然后次月：借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：其他應(yīng)付款-社保，公積金，銀存。借：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金。其他應(yīng)付款-社保，公積金，貸：銀存。
冉老師
2021 05/18 23:06
是的，計提的工資包括個人承擔(dān)的社保公積金
84785011
2021 05/19 07:23
老師，那全部掛在應(yīng)付職工薪酬-工資了，那填寫那個薪金支出，怎么弄??？不是要讓他們分開嗎？我怎么計算比較方便，把公司交的社保公積金分開嗎？
冉老師
2021 05/19 07:42
把公司繳納得公積金，社保分開填寫在下面
84785011
2021 05/19 10:26
我把入的全部的社保公積金，包括工資，例如銷售費(fèi)用里面加起來不就可以了嗎？就是總額。
冉老師
2021 05/19 10:42
如果按照總額也沒有問題，只是不嚴(yán)謹(jǐn)
84785011
2021 05/19 10:58
是不嚴(yán)謹(jǐn)，因為老師這個福利費(fèi)有些是合并進(jìn)工資的，有些是沒有合并進(jìn)工資的，那這個不是不對了嗎？還有老師我的意思就是，社保、公積金，工資，入費(fèi)用不就是等于應(yīng)付職工薪酬的總額嘛？
冉老師
2021 05/19 11:11
社保、公積金，工資，入費(fèi)用等于應(yīng)付職工薪酬的總額，是的，沒問題，一級科目都是應(yīng)付職工薪酬，但是二級有區(qū)別，應(yīng)付職工薪酬-工資，應(yīng)付職工薪酬-社保（公司承擔(dān)），應(yīng)付職工薪酬-公積金（公司承擔(dān)）
84785011
2021 05/19 12:16
老師，我想請教之前其他人計提是直接工資入應(yīng)付職工薪酬，次月管理費(fèi)用-工資-社保-公積金，這種我也要重新核算，再加上后幾個月的應(yīng)付職工薪酬包含公司繳納的社保公積金，之前的應(yīng)付職工薪酬薪酬?后幾個月的職工薪酬工資，把后幾個月的包含社保公積金（公司部分）提出來，這個是工資薪金支出，社保這塊應(yīng)該是后幾個月剔除的社保公積金+前面的管理費(fèi)用里面的社保公積金，就是總的工資薪金。對吧老師
冉老師
2021 05/19 12:58
你好，是的，是的，沒有問題
84785011
2021 05/19 13:55
謝謝老師，老師我想請教一下有一筆多打的款項，當(dāng)時是應(yīng)付職工薪酬是貸方負(fù)數(shù)，做了調(diào)整借：其他應(yīng)收，貸：應(yīng)付職工薪酬，這個賬面的金額我是不是也要加進(jìn)去，但實際金額填寫的是不是減掉，因為這筆款要還回來的。
冉老師
2021 05/19 14:27
因為不是工資，也沒有計提損益中，所以
賬載金額不含這一筆，實際金額不含這一筆
84785011
2021 05/19 14:35
當(dāng)時也是入了應(yīng)付職工薪酬，因為當(dāng)時多打款了，所以，應(yīng)付職工薪酬貸方成負(fù)數(shù)，所以做了一筆借：其他應(yīng)收，貸：應(yīng)付職工薪酬的，所以這筆就算賬上有，也要去除因為不是工資薪金，會還款回來。對吧老師
冉老師
2021 05/19 14:38
是的，是的，你說的很對的
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描述你的問題，直接向老師提問
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