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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，有個(gè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出，這個(gè)科目在管理費(fèi)用里是不是要設(shè)置一個(gè)這樣的科目，發(fā)生支出時(shí)，就記在這個(gè)科目里？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好 是的。 要設(shè)置一個(gè)明細(xì)科目的 。
2021 05/18 09:02
84784978 
2021 05/18 09:04
那天我在群里問(wèn)老師們，老師說(shuō)發(fā)生工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出，就記負(fù)債類科目，貸，銀行存款。沒(méi)有走費(fèi)用呢。
meizi老師 
2021 05/18 09:06
?你好? ? ??借：成本或費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸：銀行存款
84784978
2021 05/18 09:13
老師，我上周提問(wèn)的和你剛說(shuō)的又不一樣
meizi老師
2021 05/18 09:17
?你們? 你們發(fā)生的時(shí)候 計(jì)提和支付的分錄就是按我上面說(shuō)的來(lái)做賬的? ?
84784978
2021 05/18 09:19
我每季度上繳前有計(jì)提，上繳時(shí)也是按你前面兩步分錄做的，我現(xiàn)在是用工會(huì)賬戶里的錢用來(lái)支付員工的活動(dòng)費(fèi)之類的，只做最后一步，那其他應(yīng)付款不是會(huì)成負(fù)數(shù)？
84784978
2021 05/18 09:20
我是這樣的，比如我要繳3千，我就計(jì)提也是3千，就沖完了，沒(méi)有剩的
84784978
2021 05/18 09:22
我是這樣做的老師
meizi老師
2021 05/18 09:22
你好 你收到了返還了 做 ：借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬? ?這樣 就是會(huì)貸方有余額的 ；? ?你到時(shí)支付 借應(yīng)付職工薪酬? 貸銀行存款等??
84784978
2021 05/18 09:25
嗯，我就是收到記貸方，支付時(shí)記借方，這樣對(duì)不對(duì)，有沒(méi)有漏掉了一步？
84784978
2021 05/18 09:27
比如發(fā)生支出時(shí)，有發(fā)票不用走費(fèi)用嗎？
meizi老師
2021 05/18 09:32
你好? ? ?完整的分錄就是 ：先做計(jì)提?? 借：成本或費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)? ?做支付“”借：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸：銀行存款??
、?
3.因?yàn)榉颠€的這部分錢是給公司工會(huì)的，不是給公司的。應(yīng)該做在其他應(yīng)付款下，具體賬務(wù)處理如下：
借：銀行存款，
貸：其他應(yīng)付款—工會(huì)。
后期工會(huì)支出的時(shí)候：
借：其他應(yīng)付款—工會(huì)，
貸：銀行存款。
84784978
2021 05/18 09:43
嗯，我是這樣做的老師
只不過(guò)我是做在了應(yīng)付職工薪酬里
meizi老師
2021 05/18 09:51
你好走其他應(yīng)付款來(lái)體現(xiàn)吧 。 不走應(yīng)付職工薪酬科目了??
84784978
2021 05/18 09:54
這樣更嚴(yán)謹(jǐn)點(diǎn)是吧
meizi老師
2021 05/18 10:00
?嗯 是的； 這樣好合理一些的??
84784978
2021 05/18 10:16
好的，我們?nèi)路蓍_(kāi)過(guò)一場(chǎng)會(huì)，然后會(huì)議結(jié)束后，有聚餐，那個(gè)聚餐當(dāng)時(shí)我記在了業(yè)務(wù)招待費(fèi)里，我現(xiàn)在可以調(diào)賬調(diào)到會(huì)議費(fèi)吧？
還有住宿費(fèi)，我也可以入到會(huì)議費(fèi)來(lái)吧？
meizi老師
2021 05/18 10:24
?你好? 可以的。 你自己做調(diào)整。? ?
84784978
2021 05/18 10:35
就會(huì)入會(huì)議費(fèi)就行嘛？不要分什么自己?jiǎn)T工入福利費(fèi)
meizi老師
2021 05/18 10:39
?你好? ? ?如果是 會(huì)議發(fā)生的相關(guān)的費(fèi)用一起計(jì)入會(huì)議費(fèi)去； 如果是內(nèi)部公司員工聚餐費(fèi)和住宿費(fèi)就得單獨(dú)計(jì)入管理費(fèi)用-福利費(fèi)去。 就得看你實(shí)際怎么發(fā)生的
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