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借應(yīng)收賬款，貸銀行存款

老師，前會(huì)計(jì)當(dāng)月沒有計(jì)提社保費(fèi)，直接借管理費(fèi)用社保費(fèi)，其他應(yīng)收款，貸銀行存款，這樣也可以嘛

單位部分需要計(jì)提個(gè)人部分不用計(jì)提。

個(gè)人部分是發(fā)工資時(shí)扣。

那單位那些都沒計(jì)提，前面的要不要補(bǔ)計(jì)提呢

是的 需要補(bǔ)充計(jì)提的。

可以不補(bǔ)嘛，

需要補(bǔ)提的不然分錄不正確 需要補(bǔ)提的不然分錄不正確。

老師應(yīng)付職工薪酬設(shè)置不了二級(jí)科目，應(yīng)該如何處理呢

你好找一下您的軟件售后客服 您好找一下您的軟件售后客服給您操作。

老師，補(bǔ)計(jì)提前三個(gè)月的社保費(fèi)分錄怎么錄，把前面那些會(huì)計(jì)分錄借管理費(fèi)用社保費(fèi)，其他應(yīng)收款，貸銀行存款紅沖，然后再做藍(lán)字借管理費(fèi)用社保費(fèi)。貸應(yīng)付職工薪酬嘛

你好 ?發(fā)你完整的分錄 ，前面錯(cuò)的可以紅沖了 你好同學(xué)： 1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 借:各種成本費(fèi)用科目一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款

老師，前會(huì)計(jì)去年12月的社保也沒有計(jì)提，直接做了管理費(fèi)用社保費(fèi)，其他應(yīng)收款，貸銀行存款，那今年補(bǔ)計(jì)提是不是要納稅調(diào)整

你好 把原來的紅沖了 做補(bǔ)記的 不影響損益沒有稅會(huì)差異 不調(diào)整，沒有用應(yīng)付職工薪酬 你實(shí)際發(fā)工資了嗎? ?發(fā)了也可以稅前扣除 不用調(diào)整?

老師，只是沒有計(jì)提社保，工資是發(fā)了，工資那筆是做了應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)收款，銀行存款，那老師你的意思是不是直接紅沖補(bǔ)計(jì)提就可以了呢

你好 是的， 這樣處理就可以 把管理費(fèi)用科目用以前年度損益 調(diào)整代替就可以? 其他科目不變?

我們沒有以前年度損益調(diào)整，可以直接用利潤(rùn)分配嘛