00:10:00
問題已解決
某食品加工廠（增值稅一般納稅人）2017年3月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：(|)向農(nóng)民收購大麥10噸，收購憑證上注明價款20000元,驗收后移送另一食品加工廠(增值稅-般納稅人)加工膨化食品，支付加工費價稅合計696元,取得增值稅專用發(fā)票;(2)從縣城某工具廠(小規(guī)模納稅人)購入小工具一批，取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票,注明價款700元;(3)將以前月份購入的10噸玉米渣對外銷售9噸，取得不含稅銷售額27000元,將|噸玉米渣無償贈送給客戶:(4)生產(chǎn)夾心餅干銷售,開具的增值稅普通發(fā)票上注明銷售額11600元;回答:計算每一筆業(yè)務(wù)發(fā)生的稅額,并寫清是銷項稅額還是進項稅額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
(|)向農(nóng)民收購大麥10噸，收購憑證上注明價款20000元,驗收后移送另一食品加工廠(增值稅-般納稅人)加工膨化食品，支付加工費價稅合計696元,取得增值稅專用發(fā)票
進項稅額20000*10%加上696/（1加上13%）*13%
;(2)從縣城某工具廠(小規(guī)模納稅人)購入小工具一批，取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票,注明價款700元;
進項700*3%
(3)將以前月份購入的10噸玉米渣對外銷售9噸，取得不含稅銷售額27000元,將|噸玉米渣無償贈送給客戶
銷項27000*13%加上27000/9*13%
:(4)生產(chǎn)夾心餅干銷售,開具的增值稅普通發(fā)票上注明銷售額11600元
銷項116000/（1加上13%）*13%
2021 04/23 14:59
閱讀 3521
描述你的問題，直接向老師提問
1330
意見反饋
