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問(wèn)題已解決
老師好，貨幣資金-141萬(wàn)，虧損200萬(wàn)，合伙的，實(shí)收資本60萬(wàn)，現(xiàn)公司注銷，實(shí)收資本怎么處理
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一、實(shí)收資本不用處理，就可以注銷了。
二、貨幣資金不可能是負(fù)數(shù)，你說(shuō)的虧損這個(gè)數(shù)據(jù)是在未分配利潤(rùn)科目中。需要編制正確的清算報(bào)表，就可以注銷了。
2021 04/22 09:08
84785012 
2021 04/22 10:30
一直都是其中一個(gè)老板墊資，算滾動(dòng)利息的，
江老師 
2021 04/22 10:31
也不會(huì)是負(fù)數(shù)，你這樣的賬務(wù)處理肯定存在問(wèn)題。不可能是貨幣資金是負(fù)數(shù)。
84785012
2021 04/22 10:37
一個(gè)老板負(fù)責(zé)店日常經(jīng)營(yíng)，一個(gè)老板(大股東)相當(dāng)于出納的身份，實(shí)行報(bào)銷的方式，老板讓算滾動(dòng)利息，
江老師
2021 04/22 10:39
那就是其他應(yīng)付款，貨幣資金不是0，是其他應(yīng)付款——大股東，是貸方的正數(shù)
84785012
2021 04/22 10:44
大股東負(fù)責(zé)進(jìn)貨及財(cái)務(wù)(出納)，小股東負(fù)責(zé)銷售及店內(nèi)一切事事務(wù)，小股東每月向大股東報(bào)賬報(bào)銷，
江老師
2021 04/22 10:48
是的，是你們的賬務(wù)處理存在問(wèn)題，因?yàn)樨泿刨Y金是負(fù)數(shù)就不可能報(bào)銷，既然能夠報(bào)銷，肯定會(huì)有資我來(lái)源，或者是說(shuō)賬上有錢(qián)。
84785012
2021 04/22 10:57
實(shí)收資本60萬(wàn)都是開(kāi)辦費(fèi)用，后期進(jìn)貨開(kāi)始賬上就沒(méi)錢(qián)，3月1進(jìn)貨5萬(wàn)，3月8進(jìn)貨3萬(wàn)，3月12號(hào)收預(yù)收款1萬(wàn)，我是這么做賬的:按老板的意思，1號(hào)到8號(hào)的利息5萬(wàn)*0.01/30天*7天*7，
84785012
2021 04/22 10:58
多打了一個(gè)7
84785012
2021 04/22 10:59
3月8到3月12利息:11萬(wàn)*0.01/30*4
江老師
2021 04/22 11:00
稅率有點(diǎn)高，收的是12%的年利息。這些錢(qián)，也是計(jì)入其他應(yīng)付款處理。
84785012
2021 04/22 11:01
5+3=8，打成了11，3月12到3月30利息:7萬(wàn)*0.01/30*18
江老師
2021 04/22 11:02
想處理什么問(wèn)題呢?你這個(gè)分錄是：
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：應(yīng)付利息
84785012
2021 04/22 11:03
月息一分
84785012
2021 04/22 11:04
利息我是這么記賬的啊
江老師
2021 04/22 11:05
是的，這個(gè)是月息一分的。相對(duì)而言是屬于利率較高的，因?yàn)榈姐y行貸款現(xiàn)在基本上年息只有4%
84785012
2021 04/22 11:05
只記了利息，所以就了負(fù)數(shù)
江老師
2021 04/22 11:06
一、分錄是這樣的。
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：應(yīng)付利息
備注：不存在負(fù)數(shù)
84785012
2021 04/22 11:08
貨幣資金是負(fù)數(shù)啊
江老師
2021 04/22 11:09
那是因?yàn)橘~務(wù)處理錯(cuò)誤
84785012
2021 04/22 11:10
一直都是大股東墊資
江老師
2021 04/22 11:11
那是“其他應(yīng)付款——XX大股東”核算，不是貨幣資金的科目（如庫(kù)存現(xiàn)金科目），是你們賬務(wù)處理錯(cuò)誤了。
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