00:10:00
問題已解決
老師，我圈住的，題目，和問題，對企業(yè)所得稅的影響為什么還要算收入×被盜的稅率？意思就是這部分收入不能減去的是嗎？稅我知道可以不能抵扣。但是收入這部分我不紅白。被盜稅率2.5%
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學
你這里就是被盜的損失就是含稅金額損失，對所得稅影響也就是含稅金額×所得稅率計算的
2021 04/17 15:27
84784994 
2021 04/17 17:28
我沒聽明白，這道題收入后面不是已經(jīng)有稅額了，這個稅額不是根據(jù)收入算出來的嗎？然后根據(jù)稅額乘以不能抵扣的不就好了，也什么根據(jù)收入算？稅額也算一遍？
陳詩晗老師 
2021 04/17 19:49
你計入你損失金額就是含稅金額，計算管理費用的金額是含稅金額，那么你所得稅扣除影響自然 是含稅金額 *所得稅率計算的
84784994
2021 04/17 19:52
那你看到第一個圖片了沒，上面價格就是價格，價格后面的是稅費，這個稅不就不是價格×稅費得的稅額，怎么還含稅含稅，你這說的我真一頭霧水
陳詩晗老師
2021 04/17 20:06
比如你損失的材料100，你這個是不是放管理費用。
那么你對應(yīng)的進項13不抵扣，這個也是管理費用。
那你對所得稅的影響不就是 113*2.5%
84784994
2021 04/17 20:13
你本身的回答問題的方法就有問題，我只是單純的問你這道題，沒有牽涉到什么管理費用，你應(yīng)該回復的是材料成本以及銷項稅，這些有影響，你那樣回答，別人怎么能聽得懂呢。材料是最終走管理費用，但是在這到題里，只能說成本，哪有什么管理費用。
陳詩晗老師
2021 04/17 20:26
我是給你舉例，讓你去理解你上面那個題目為什么要這樣處理。
那我問你，被盜的材料你分錄應(yīng)該怎么做
84784994
2021 04/17 20:49
謝謝老師，你這樣的回答反而讓我明白了，會計科目不只是死記，可能我只死記了原材料盤虧的會計科目，換種問法都想不到科目的運用了，我明白啦！
陳詩晗老師
2021 04/17 21:02
好的，明白了就好，祝你學習愉快。
84784994
2021 04/17 21:16
嗯嗯，好的！
陳詩晗老師
2021 04/17 21:34
嗯嗯，不回復我了，早點休息
閱讀 349
描述你的問題，直接向老師提問
588
意見反饋
