免費(fèi)問(wèn)答

咨詢(xún)一下，我們公司是餐飲的，準(zhǔn)備搞活動(dòng)充100送100，然后這100元在一年內(nèi)用完，如果該充值會(huì)員第二年不想再充值也可以返還該100元。我這么做賬對(duì)嗎：借:銀行存款 100 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 100 貸：其他應(yīng)付款-A 100 貸：其他應(yīng)付款-銷(xiāo)售返利100，實(shí)際消費(fèi)贈(zèng)送金后，借：其他應(yīng)付款-銷(xiāo)售返利100，貸：收入 94.33 貸：增值稅5.67 。一年后如果A不再重新充值 借：其他應(yīng)付款-A 100 貸：現(xiàn)金100，我這樣做正確？ 應(yīng)該是代金券，不是銷(xiāo)售返利，謝謝。