00:10:00
問題已解決
某咨詢公司為增值稅一般納稅人，2019 年 9 月 15 日，向某一般納稅人企業(yè)提供資訊信息服務(wù)，取得含增值稅銷售額 53 萬元；9 月 20 日，向某小規(guī)模納稅人提供注冊信息服務(wù)，取得含增值稅銷售額 31.8 萬元；9 月 25 日，購進(jìn)辦公用品，支付含稅價款 2.34 萬元，并取得增值稅專用發(fā)票。請計算該公司當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，計算該公司當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額=銷項稅額—進(jìn)項稅額=（?53萬 +31.8 萬）/1.06*6%—2.34萬 /1.13*13%
2021 04/13 08:47
84784958 
2021 04/13 08:53
約等于4.53？ 為啥不是分開呢
鄒老師 
2021 04/13 08:54
你好，你是指什么與什么需要分開呢？
84784958
2021 04/13 08:54
這不是小規(guī)模納稅人提供注冊信息服務(wù)3%嘛？
鄒老師
2021 04/13 08:56
你好，請看圖片，是一般納稅人向小規(guī)模提供服務(wù)（是一般納稅人的收入，與對方是小規(guī)模還是一般納稅人無關(guān)的），稅率是按6%，而不是按3%的
閱讀 1767
描述你的問題，直接向老師提問
284
意見反饋
