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問(wèn)題已解決
去年末未計(jì)提企業(yè)所得稅，今年1月份計(jì)提做的 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 這樣做對(duì)嗎，為什么我最后出的利潤(rùn)表上面還是有所得稅費(fèi)用呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款
請(qǐng)問(wèn)計(jì)提了當(dāng)期的所得稅么
2021 04/11 13:58
84785019 
2021 04/11 13:59
計(jì)提的是去年12月份的所得稅
bamboo老師 
2021 04/11 14:01
那一月份的利潤(rùn)表不應(yīng)該有所得稅費(fèi)用啊
84785019
2021 04/11 14:01
有 試了好多次
84785019
2021 04/11 14:02
我做了一個(gè)
借利潤(rùn)分配
貸以前年度損益調(diào)整 也不可以
bamboo老師
2021 04/11 14:04
把您所得稅費(fèi)用明細(xì)賬截圖我看看
84785019
2021 04/11 14:07
老師這里已經(jīng)沒(méi)有那筆了
bamboo老師
2021 04/11 14:08
您73號(hào)憑證計(jì)提了企業(yè)所得稅費(fèi)用啊
84785019
2021 04/11 14:08
這里是以前年度損益
84785019
2021 04/11 14:09
老師 那筆是第三季度的
第四季度的我已經(jīng)調(diào)出來(lái)了
84785019
2021 04/11 14:10
這是調(diào)的憑證
bamboo老師
2021 04/11 14:11
調(diào)的什么沒(méi)有用所得稅費(fèi)用科目 直接用的以前年度損益調(diào)整科目
所以計(jì)提的所得稅費(fèi)用還在啊
84785019
2021 04/11 14:12
那利潤(rùn)表還是一直會(huì)收影響嗎
84785019
2021 04/11 14:14
老師這是改了之后的表 還是跟之前的一樣的
bamboo老師
2021 04/11 14:15
借 所得稅費(fèi)用 借方紅字
借 以前年度損益調(diào)整 借方藍(lán)字 比如這樣寫(xiě) 才會(huì)沖掉
84785019
2021 04/11 14:17
之前是這樣沖的 利潤(rùn)表沒(méi)有變化
bamboo老師
2021 04/11 14:18
您利潤(rùn)表是什么期間的 分錄是什么時(shí)候?qū)懙模?/div>
84785019
2021 04/11 14:18
老師我剛看了一下我利潤(rùn)表的公式 所得稅費(fèi)用等于所得稅費(fèi)+以前年度損益 這個(gè)公式對(duì)嗎
bamboo老師
2021 04/11 14:19
不對(duì) 不應(yīng)該加以前年度損益調(diào)整
84785019
2021 04/11 14:19
分錄是3月份寫(xiě)的 然后利潤(rùn)也是3月份的
bamboo老師
2021 04/11 14:19
那是利潤(rùn)表取數(shù)設(shè)置不對(duì)
84785019
2021 04/11 14:19
然后別的老師說(shuō)讓我直接改1月份的 我改完1月份的也沒(méi)有變化
bamboo老師
2021 04/11 14:20
利潤(rùn)表取數(shù)公式要修改一下
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借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅500
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貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額90
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅10
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