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請(qǐng)問老師，代開發(fā)票 扣了費(fèi)用的 增值稅和附加稅怎樣做分錄？
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你們公司的名義代開嗎？借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅貸，銀行借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)。借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行。
2021 03/24 12:09
84784947 
2021 03/24 12:13
老師，你看這樣對(duì)嗎？
84784947
2021 03/24 12:14
應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，還是應(yīng)交增值稅-已交稅金
maize老師 
2021 03/24 12:28
不做已交稅金，也不做銷項(xiàng)稅 ，你有三級(jí)科目不使用，你做借應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅代替吧，你取得收入也是掛這個(gè)，小規(guī)模不用增值稅三級(jí)科目，
84784947
2021 03/24 12:30
得做三級(jí)科目。因?yàn)橘u出商品，交稅，就做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額？
84784947
2021 03/24 12:30
?現(xiàn)在是代開發(fā)票，先交稅，。這筆錢客戶還沒付過來。
84784947
2021 03/24 12:30
交稅的這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎樣去做
84784947
2021 03/24 12:31
我做的分錄都是我寫的那樣。必須要掛銷項(xiàng)稅額。
maize老師
2021 03/24 12:31
不是吧，小規(guī)模不需要做?銷項(xiàng)稅額是一般納稅人才做的。借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸銀行，
maize老師
2021 03/24 12:32
你需要把之前都調(diào)了，改為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 不掛銷項(xiàng)稅額，
84784947
2021 03/24 12:33
我這樣做的都做的銷項(xiàng)稅額，之后在季度不交稅的話轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入。。?
84784947
2021 03/24 12:33
是嗎？一般都是掛的呀。真不是知道這樣
84784947
2021 03/24 12:37
但是這種代開的是必須要交的，那這個(gè)呢
maize老師
2021 03/24 12:51
你這個(gè)交稅做借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸銀行，你可以下個(gè)月按這樣做了，你這個(gè)月交稅你可以不改之前直接做借銷項(xiàng)稅額 貸銀行，不能使用已交稅金，這個(gè)是一般納稅人用
84784947
2021 03/24 12:53
不使用已交稅金，那也不能使用銷項(xiàng)稅額呀？
maize老師
2021 03/24 12:58
對(duì)應(yīng)是不能使用，你這個(gè)不是不想改嗎，我說是簡(jiǎn)化 直接沖平，后續(xù)這個(gè)不使用這2個(gè)科目 ，正規(guī)處理你之前做都需要去改了才可以
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