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實(shí)務(wù)
問題已解決
只有銷售稅額在貸方余額是負(fù)數(shù)，進(jìn)項(xiàng)平了，我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅啊，是往年的增值稅，之前沒結(jié)轉(zhuǎn)，交稅的時(shí)候是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，取得收入的時(shí)候也是這個(gè)科目，我現(xiàn)在要怎么做分錄才能平啊，以前同事都沒結(jié)轉(zhuǎn)
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你為什么會(huì)形成一個(gè)貸方余額呢
2021 03/18 12:00
84784972 
2021 03/18 12:59
不知道啊，看明細(xì)就是，他們交稅費(fèi)的時(shí)候用的科目是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，貸：銀行存款，收入的時(shí)候也是借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，就是沒結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
辜老師 
2021 03/18 13:00
你這樣也能吧銷項(xiàng)稅余額為0啊
84784972
2021 03/18 13:00
還有進(jìn)項(xiàng)呢
辜老師
2021 03/18 13:05
你有進(jìn)項(xiàng)稅嗎，抵減銷項(xiàng)稅嗎
84784972
2021 03/18 13:09
是啊，老師
辜老師
2021 03/18 13:41
那你實(shí)際繳納的金額就不是銷項(xiàng)稅金額啊
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