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2020年發(fā)現(xiàn)2018年賬上和審計報告數(shù)據(jù)不一致要怎么處理
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您好，審計報告金額您企業(yè)是否確認？
2021 03/12 20:33
84785001 
2021 03/12 20:35
第一年做利潤表自己也沒經(jīng)驗吧。然后當初會計事務(wù)所就一起做了。事后有變動。自己也不懂吧
84785001
2021 03/12 20:37
就是利潤表數(shù)據(jù)不一致。審計報告是正確的。我自己賬上沒去調(diào)整。導(dǎo)致了當年度利潤表不平了
小林老師 
2021 03/12 20:37
您好，有差異部分可以調(diào)整，也可以不調(diào)整?？疵艽a企業(yè)是否認可
84785001
2021 03/12 20:39
那當年度不是利潤表賬上就是不平了
小林老師
2021 03/12 20:40
您好，差異部分是調(diào)整以前年度損益，是合理的
84785001
2021 03/12 20:40
資產(chǎn)未分配利潤正確的，本年利潤也跟資產(chǎn)未分配利潤一樣的數(shù)據(jù)。利潤表里的凈利潤就不一樣。我們公司也沒交稅。利潤表里發(fā)現(xiàn)差額在管理費用。當初做管理費用這科目。費用退回。我直接計入管理費用貸方。
小林老師
2021 03/12 20:42
您好，那您應(yīng)當按借方紅字處理即可
84785001
2021 03/12 20:45
這個我知道。就是當初去忘了調(diào)整。導(dǎo)致賬上還是錯的。后面19年審計也沒發(fā)現(xiàn)也是按賬上的累計數(shù)?！，F(xiàn)在2020年要審計才發(fā)現(xiàn)。要怎么處理
84785001
2021 03/12 20:48
等于2018年審計和賬上2018年管理費用期末數(shù)。不一致。2019年審計又是按2018管理費用期末賬上的累計數(shù)。審計
小林老師
2021 03/12 20:53
您好，跨年度不需要調(diào)整，因為都是不跨年度的調(diào)整
84785001
2021 03/12 20:57
資產(chǎn)負債表未分配利潤正確，那利潤表又不正確。我找差額又在管理費用上
84785001
2021 03/12 21:03
但是2018年審計報告不也有明細金額填列，管理費用余額比如10000，但是賬上管理費用余額12000這樣，然后2019年審計報告又顯示賬上2018年期初數(shù)12000。等于兩份審計報告里的數(shù)據(jù)期末和起初數(shù)對不上怎么辦。到時候問起來怎么解釋
小林老師
2021 03/12 21:29
您好，您不是在貸方有體現(xiàn)，管理費用應(yīng)當?shù)扔诮栀J方差額
84785001
2021 03/12 21:32
對??！我也知道這差額。現(xiàn)在要怎么做
小林老師
2021 03/12 21:34
您好，借以前年度損益調(diào)整-2000貸其他應(yīng)付款-2000
84785001
2021 03/12 21:35
那當年度報表不平就放在那？
小林老師
2021 03/12 21:35
您好，是的，因為期初金額不對，有以前年度損益調(diào)整未過入。
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