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金額不大可以發(fā)票沖掉部分

如果就是還不回來了呢。社會上不是老賴挺多嗎

轉營業(yè)外支出貸其他應收款

這個人和你們公司啥關系

那營業(yè)外支出所得稅可以扣除嗎

和公司沒有關系只是借款

那還不需要12.31之前還回來，沒有關系，這個是需要按金融機構同期同貸利率算利息收入一般納稅人按6%交增值稅

那這筆錢公司注銷時怎么處理，有影響嗎

滿足這個才可以稅前扣除，（財稅〔2009〕57號）第四條規(guī)定： 　　企業(yè)除貸款類債權外的應收、預付賬款符合下列條件之一的，減除可收回金額后確認的無法收回的應收、預付款項，可以作為壞賬損失在計算應納稅所得額時扣除： 　　（一）債務人依法宣告破產(chǎn)、關閉、解散、被撤銷，或者被依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，其清算財產(chǎn)不足清償?shù)模?　?。ǘ﹤鶆杖怂劳觯蛞婪ū恍媸й?、死亡，其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)不足清償?shù)模?　?。ㄈ﹤鶆杖擞馄?年以上未清償，且有確鑿證據(jù)證明已無力清償債務的； 　　（四）與債務人達成債務重組協(xié)議或法院批準破產(chǎn)重整計劃后，無法追償?shù)模?　　（五）因自然災害、戰(zhàn)爭等不可抗力導致無法收回的； 　?。﹪鴦赵贺斦⒍悇罩鞴懿块T規(guī)定的其他條件。 　　（國家稅務總局公告2018年第15號） 　　第一條規(guī)定：企業(yè)向稅務機關申報扣除資產(chǎn)損失，僅需填報企業(yè)所得稅年度納稅申報表《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調整明細表》，不再報送資產(chǎn)損失相關資料。相關資料由企業(yè)留存?zhèn)洳椤?　　第二條規(guī)定：企業(yè)應當完整保存資產(chǎn)損失相關資料，保證資料的真實性、合法性。 　　二、備查資料清單 　　由2018年新的政策變化可以看出，企業(yè)僅需留存相關資料以備稅務機關查看。企業(yè)留存資料必須符合要求，以下整理了一份資料清單供納稅人參考： 　?。ㄒ唬┫嚓P事項合同、協(xié)議或說明； 　　（二）屬于債務人破產(chǎn)清算的，應有人民法院的破產(chǎn)、清算公告； 　　（三）屬于訴訟案件的，應出具人民法院的判決書或裁決書或仲裁機構的仲裁書，或者被法院裁定終（中）止執(zhí)行的法律文書； 　　（四）屬于債務人停止營業(yè)的，應有工商部門注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照證明； 　　（五）屬于債務人死亡、失蹤的，應有公安機關等有關部門對債務人個人的死亡、失蹤證明； 　?。儆趥鶆罩亟M的，應有債務重組協(xié)議及其債務人重組收益納稅情況說明； 　　（七）屬于自然災害、戰(zhàn)爭等不可抗力而無法收回的，應有債務人受災情況說明以及放棄債權申明。 　　最后，最為重要的一點是： 　　企業(yè)逾期三年以上的應收款項在會計上已作為損失處理的，和企業(yè)逾期一年以上單筆數(shù)額不超過五萬或者不超過企業(yè)年度收入總額萬分之一的應收款項，可以作為壞賬損失，但應說明情況并提供專項報告。 來源：上海稅務??作者：上海稅務? ??

這個沒有收回轉營業(yè)外支出，想稅前扣除 需要滿足上面要求