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問題已解決
老師，你好，我今天結(jié)賬發(fā)現(xiàn)利潤表和資產(chǎn)負債表比對有未分配利潤68000的差額，請問怎么解決
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同學你好，查找原因處理。先看看利潤分配科目明細賬里，有沒有發(fā)生額，再找損益類科目明細賬里，有沒有借貸方方向做反了的。
2021 02/27 11:54
84784991 
2021 02/27 11:56
利潤分配明細賬本月無發(fā)生額
王雁鳴老師 
2021 02/27 12:07
同學你好，那有可能損益類科目借貸方向錯了，比如銷售退回分錄應(yīng)該是，借應(yīng)收賬款，負數(shù)，貸主營業(yè)務(wù)收入，負數(shù)，應(yīng)交稅費，負數(shù)。可能做成了分錄，借主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，貸應(yīng)收賬款。
84784991
2021 02/27 12:16
你好老師，我們賬務(wù)簡單，本月沒有涉及銷售退回分錄，只有1月份做了2筆憑證 貸投資收益 負數(shù) 貸庫存現(xiàn)金。然后月末結(jié)轉(zhuǎn)做了 借本年利潤 貸投資收益
跟1月份這個賬務(wù)有關(guān)系嗎？
84784991
2021 02/27 12:17
我看差額是68000，只有這一筆68000的憑證
84784991
2021 02/27 12:18
但是我1月份的報表是平的
王雁鳴老師
2021 02/27 12:26
同學你好，然后月末結(jié)轉(zhuǎn)做了 借本年利潤 貸投資收益，這個錯了，應(yīng)該是，借投資收益負數(shù)，貸本年利潤負數(shù)。
84784991
2021 02/27 12:31
所以這個月應(yīng)該怎么調(diào)整老師？
王雁鳴老師
2021 02/27 12:33
同學你好，現(xiàn)在調(diào)整分錄如下：
首先，借本年利潤負數(shù) 貸投資收益負數(shù)，再做，借投資收益負數(shù)，貸本年利潤負數(shù)。
84784991
2021 02/27 12:38
好的，謝謝老師！
84784991
2021 02/27 13:17
你好老師，這樣做了之后2月份利潤表投資收益本月發(fā)生數(shù)是-68000是嗎？
王雁鳴老師
2021 02/27 13:42
同學你好，是的，你理解正確。
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