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問題已解決
老師，我們公司簽了合同，里面的材料是我們自己買了原材料，自己加工成成品后運到工地上，再安裝。，稅務(wù)局說，這部分材料不是你們直接購買運到工地上做的，而是要通過自己加工的，所以稅點要開成13%的。那么問題來了，我這部分開給甲方13點的票，這部分材料供應(yīng)商開給我的時候，我要不要做項目里呢，我現(xiàn)在有兩個想法：1.我開的是13%的，我不用項目里，不做項目里的話，我材料都不用匹配到項目里，這樣比較簡單，到時候結(jié)轉(zhuǎn)成本，我就直接結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本就可以了，不然的話 ，我還要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本-項目這個二級科目。材料直接按照工業(yè)企業(yè)的方法來做，2，如果我要把供應(yīng)商開給我的材料票做到項目里，那我就要匹配我這個項目的材料用了多少錢，比較復(fù)雜，開給甲方13%的票，但是進項票卻要走工程施工這個科目。所以麻煩老師幫我看看，到底走哪個
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同學(xué)你好
你們是分包還是總包
2021 02/22 10:21
84785018 
2021 02/22 10:22
分包，簽的專業(yè)分包合同。
84785018
2021 02/22 10:24
但合同里有注明，70%是開材料票，30%是開建筑工程票的。我現(xiàn)在非常糾結(jié)。
樸老師 
2021 02/22 10:30
那你按照合同里的來開就行了
但是你做賬的時候要有利潤的
７０％開１３％
３０％開９％的
84785018
2021 02/22 10:31
我現(xiàn)在就是不知道我這部分材料是做工業(yè)的還是做建筑業(yè)的，我明明開出發(fā)票是13%的點，我為什么要做進工程里面呢？
樸老師
2021 02/22 10:36
你們是建筑業(yè)的
所以是進入工程
84785018
2021 02/22 10:37
稅務(wù)局說，我們的公司的性質(zhì)是兼營，收入和成本都需要分別核算，那如果合同分開簽了，我還需要這樣嗎、
樸老師
2021 02/22 10:47
需要的
還是兼營的哦
84785018
2021 02/22 10:48
開13稅率了，那肯定算是兼營的啊，那我如果材料不入項目不就能核算才來收入和成本么，我說的對不對
樸老師
2021 02/22 10:52
對的
你說的是對的
84785018
2021 02/22 10:55
那到底要不要入項目啊，材料不入工程施工，入普通科目呢
樸老師
2021 02/22 11:00
先計入原材料
然后領(lǐng)用的時候計入項目
84785018
2021 02/22 11:01
就是還是走項目是嗎，那我直接計入庫存商品行嗎。財務(wù)公司拿回來的時候，人家就計入了庫存商品，我現(xiàn)在庫存商品，然后領(lǐng)用的時候，我做借，工程施工。帶，庫存商品，行嗎
樸老師
2021 02/22 11:05
對的
這樣也可以的
84785018
2021 02/22 12:02
老師，甲方名下做了好幾個項目，那應(yīng)收賬款下面還要做明細(xì)嗎
樸老師
2021 02/22 12:11
恩
要做明細(xì)科目的
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