00:10:00
問題已解決
一般納稅人單位收到對方林業(yè)產(chǎn)品苗木的稅率是免稅的增值稅普通發(fā)票，一般般納稅人在申報的時候，這張免稅發(fā)票如何抵扣呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，按購買價款*9%計算抵扣?
2021 01/26 11:08
84784957 
2021 01/26 11:13
增值稅申報表附列2中這兩欄，紅框1的金額欄是填寫不含稅金額，紅框2的金額欄是按照免稅普票或者農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票等之類的發(fā)票上的含稅金額填寫嗎？那這樣和會計分錄上的成本或者費用的入賬金額會不會存在差異？
鄒老師 
2021 01/26 11:15
你好，農(nóng)產(chǎn)品欄次是填寫原值，可以抵扣的進項稅額=購買價款*9%，這樣是不會有差異的?
84784957
2021 01/26 11:35
另外還有通行費的電子普通發(fā)票在附2資料其他一欄中填寫金額是含稅金額還是不含稅金額？國內(nèi)旅客運輸（汽車火車飛機）填報的時候金額是一欄是含稅金額還是不含稅金額？
鄒老師
2021 01/26 11:36
你好，通行費的電子普通發(fā)票是填寫含稅金額。
國內(nèi)旅客運輸（汽車火車飛機）填報的時候金額是含稅金額
稅額部分需要換算成不含稅金額*稅率計算抵扣
閱讀 993
描述你的問題，直接向老師提問
3418
意見反饋
