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問(wèn)題已解決
謝謝老師！ 還有一個(gè)問(wèn)題，稅務(wù)局給我們單位核定的是印花稅按季申報(bào)，(單位房屋出租給個(gè)體戶) 1.這個(gè)怎么申報(bào)，每一個(gè)季度印花稅申報(bào)都按10萬(wàn)*5年*0.001稅率計(jì)算上繳嗎？還是第一季度這樣一次性按之前的計(jì)算稅金申報(bào)后，2至4季度零申報(bào)？ 2.企業(yè)所得稅也是按季度申報(bào)，1至3季度收入零。3季度單位代開(kāi)租戶增值稅普發(fā)票116490，3季度企業(yè)所得稅怎么計(jì)算
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你合同是全額簽訂，就按照全額申報(bào)
2021 01/17 10:42
佟老師 
2021 01/17 10:42
印花稅是在合同簽訂時(shí)申報(bào)
84784971 
2021 01/17 10:43
每一個(gè)季度申報(bào)都按合同總價(jià)申報(bào)嗎
佟老師
2021 01/17 10:49
不是，在簽訂時(shí)一次性申報(bào)
84784971
2021 01/17 10:54
.準(zhǔn)確的說(shuō)不是合同，是租費(fèi)協(xié)議上沒(méi)有5年的合同總價(jià)，只寫了月交數(shù)和每年的合計(jì)價(jià)。6戶個(gè)體戶。6家累計(jì)5年租費(fèi)協(xié)議總價(jià)120萬(wàn)。
1.印花稅按季申報(bào)，每一個(gè)季度按這個(gè)公式計(jì)算120萬(wàn)*5年*0.001=上繳嗎
還是第一季度這樣申報(bào)，2至4季度零申報(bào)？
2.企業(yè)所得稅按季度申報(bào)，是不是按季度帶開(kāi)的發(fā)票數(shù)申報(bào)？求計(jì)算申報(bào)公式？
84784971
2021 01/17 11:00
應(yīng)該簽訂協(xié)議是一次性申報(bào)的。之前出納不懂一直手工零申報(bào)，接受這個(gè)業(yè)務(wù)我也是零基礎(chǔ)出納，我接上出納，稅務(wù)局核定的是自行申報(bào)按季度申報(bào)，企業(yè)所得稅、印花稅等，我之前只有按季度代開(kāi)發(fā)票數(shù)，電腦自行申報(bào)的，感覺(jué)不對(duì)？所以一次一次的請(qǐng)教老師們！
佟老師
2021 01/17 11:42
你是每年120萬(wàn)，租期5年嗎
84784971
2021 01/17 14:36
是的，每年（6家租費(fèi)）合計(jì)12萬(wàn) ，租期5年
佟老師
2021 01/17 14:45
這個(gè)是簽訂在這一個(gè)協(xié)議里，有租期和金額的話，就按照這個(gè)申報(bào)，其他季度就零申報(bào)
84784971
2021 01/17 17:22
企業(yè)所得稅申報(bào)，稅務(wù)局也給我們單位核定的是按季度申報(bào)，企業(yè)所得稅申報(bào)，是按季度內(nèi)代開(kāi)發(fā)票數(shù)申報(bào)嗎？企業(yè)所得稅申報(bào)，怎么計(jì)算計(jì)稅公式說(shuō)一下，老師！
佟老師
2021 01/17 17:46
你好，企業(yè)所得稅按照利潤(rùn)總額做申報(bào)，你打開(kāi)主表看一下
84784971
2021 01/17 17:51
老師好，主表里營(yíng)業(yè)收入（利潤(rùn)總額），我們只有租費(fèi)應(yīng)該就是，按季度內(nèi)收入（代開(kāi)發(fā)票數(shù)）計(jì)算稅金嗎？有木有計(jì)稅公式？求計(jì)稅公式
佟老師
2021 01/17 19:59
營(yíng)業(yè)收入是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入
佟老師
2021 01/17 20:00
你說(shuō)哪個(gè)計(jì)算方法公式
84784971
2021 01/17 20:01
房租按季度申報(bào)企業(yè)所得稅，計(jì)算計(jì)稅方法公式
84784971
2021 01/17 20:02
企業(yè)所得稅（B版）申報(bào)表
佟老師
2021 01/17 20:06
你是核定征收，如果是按照收入核定，你收入總額填寫收入總額
84784971
2021 01/17 20:09
老師，是核定征收，企業(yè)所得稅沒(méi)有計(jì)算公式是不是？
佟老師
2021 01/17 21:31
核定征收=收入*核定征收率*所得稅稅額
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