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問題已解決
政府行政單位賬去年有筆賬想調(diào)整,去年計(jì)入費(fèi)用科目,今年想把費(fèi)用調(diào)為往來(lái)款,預(yù)算會(huì)計(jì)怎么記賬？財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)怎么記賬？去年財(cái)務(wù)和預(yù)算都走了支出，實(shí)際應(yīng)該財(cái)務(wù)掛應(yīng)收，預(yù)算暫不走賬。那今年該怎么調(diào)
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你好！可以做調(diào)整分錄
借應(yīng)收賬款
貸累計(jì)盈余
2021 01/14 19:00
蔣飛老師 
2021 01/14 19:01
不影響預(yù)算會(huì)計(jì)做的分錄的
84784988 
2021 01/14 19:41
還有一筆是去年記賬未按開票數(shù)計(jì)支出，直接按支多少走多少支出，比如票金額10萬(wàn)，零余額賬戶支8萬(wàn)，應(yīng)該掛2萬(wàn)往來(lái)款的，去年可能記賬急，直接財(cái)務(wù)和預(yù)算都做8萬(wàn)支出了，今年還款需要沖往來(lái)才發(fā)現(xiàn)去年未掛賬，那今年咋調(diào)整
蔣飛老師
2021 01/14 19:46
你好！
財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)可以做分錄
借累計(jì)盈余
貸應(yīng)付賬款
（預(yù)算會(huì)計(jì)不用做分錄的）
84784988
2021 01/14 20:22
那第一筆預(yù)算會(huì)計(jì)本來(lái)在去年不應(yīng)該走支出的，卻在去年做了支出，今年不用調(diào)整嗎
蔣飛老師
2021 01/14 20:54
預(yù)算會(huì)計(jì)應(yīng)該記8萬(wàn)，收付實(shí)現(xiàn)制，沒有問題的，是對(duì)的。所以預(yù)算會(huì)計(jì)不用調(diào)整的
84784988
2021 01/14 22:32
這筆是不用調(diào)整，我的意思是上筆的情況，本來(lái)財(cái)務(wù)掛往來(lái)款不用走預(yù)算的，預(yù)算和財(cái)務(wù)都卻走了支出，今年預(yù)算也不用調(diào)嗎
蔣飛老師
2021 01/15 05:17
預(yù)算會(huì)計(jì)不用做調(diào)整分錄的
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