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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，做了這么一筆分錄后，應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)就變成負(fù)數(shù)了89.73，分錄哪里有問題，要怎么調(diào)整
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你好，進(jìn)項(xiàng)稅做了轉(zhuǎn)出，福利費(fèi)就會增加89.73元。
會計(jì)分錄如下：
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 690.27
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 89.73
貸：庫存現(xiàn)金 780
借：管理費(fèi)用——福利費(fèi) 89.23
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出） 89.23
2020 12/30 11:20
84784982 
2020 12/30 11:24
好的，謝謝老師。我調(diào)整一下。老師，所有的員工福利費(fèi)，都是借管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)，借應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)，貸庫存現(xiàn)金/銀行存款是嗎
84784982
2020 12/30 12:05
老師，還有一個，就是職工的補(bǔ)貼，分錄是不是借應(yīng)付職工薪酬-獎金、津貼和補(bǔ)貼，貸庫存現(xiàn)金，需要再過一個職工福利費(fèi)嗎
砂老師 
2020 12/30 13:33
職工的補(bǔ)貼會計(jì)分錄如下：
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬——獎金津貼
借：應(yīng)付職工薪酬——獎金津貼
貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金
84784982
2020 12/31 10:24
這個算是管理費(fèi)用的福利費(fèi)，還是工資
砂老師
2020 12/31 10:36
管理費(fèi)用的福利費(fèi)，應(yīng)付職工薪酬是過度科目。
84784982
2020 12/31 11:09
老師，給員工的經(jīng)濟(jì)離職補(bǔ)償金，需要通過對公轉(zhuǎn)給私人嗎
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