問題已解決
老師,納稅人購進(jìn)國內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù),可以抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額,但是這部分費(fèi)用一般做差旅費(fèi)處理,就不用抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額了,對不呢?
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速問速答您好,如果您不想抵扣的話就可以全部做費(fèi)用
2020 12/30 09:47
84784981
2020 12/30 09:50
如果抵扣的話,不含稅金額怎么處理呢,比如100的公路運(yùn)輸服務(wù),3元的增值稅用來抵進(jìn)項(xiàng)稅額,那100怎么處理呢
84784981
2020 12/30 09:50
100是不含稅的3是增值稅進(jìn)項(xiàng)
東老師
2020 12/30 09:52
借:管理費(fèi)用-差旅費(fèi)? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)數(shù)額 3? 貸:現(xiàn)金103
84784981
2020 12/30 09:53
你這種情況就是3元做進(jìn)項(xiàng)拿去抵扣了,100做成差旅費(fèi)了對吧。
84784981
2020 12/30 09:54
如果不做進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣就是借:差旅費(fèi)103 貸:現(xiàn)金 對不
東老師
2020 12/30 09:56
對,不抵扣就你這么做
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