免費(fèi)問答

老師你好，個(gè)人賬戶先墊付社保費(fèi)，然后回公司報(bào)賬，基本賬戶要把社保轉(zhuǎn)到報(bào)賬個(gè)人賬戶，如何做憑證

你把應(yīng)交稅金改成，社保繳納分錄就好。 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-個(gè)人社保 貸：其他應(yīng)付款-xx

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 貸其他應(yīng)付款 借其他應(yīng)付款貸，銀行存款。

為什么不計(jì)提管理費(fèi)用里呢 如果不計(jì)提到管理費(fèi)用里成本就不見了呀

你問的是繳納社保的，個(gè)人報(bào)賬如何做。 ）計(jì)提公司承擔(dān)社保 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-社保? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保?

公司是不是先要計(jì)提出來然后個(gè)人去交了， 計(jì)提管理費(fèi)用--社保 貸應(yīng)付職工薪--社保， 借：貸應(yīng)付職工薪--社保 貸：其他應(yīng)付款-- ，借其他應(yīng)付款 貸：銀行存款。 完整的是不是這樣做的呢

計(jì)提公司承擔(dān)社保 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-社保? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保? 繳納社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 （公司部分） 其他應(yīng)付款-個(gè)人社保（個(gè)人部分） 貸：其他應(yīng)付款-xx（人名） 公司付款給個(gè)人（代繳社保的報(bào)銷人） 借：其他應(yīng)付款-xx(人名) 貸：銀行存款。 從工資扣社保的分錄，老師就不寫了。

好的，謝謝老師

不客氣，很高興能幫到您