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我們事業(yè)單位 繳納增值稅小規(guī)模納稅人 不到9萬不交稅 現(xiàn)在我賬上應(yīng)交增值稅是借方余額 現(xiàn)在怎么處理
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同學(xué)你好
為什么是借方
你們有進(jìn)項(xiàng)稅？
2020 12/21 11:44
84784968 
2020 12/21 12:27
我沒有進(jìn)項(xiàng)稅 我們是小規(guī)模納稅人
84784968
2020 12/21 12:28
我也覺得很奇怪
鐘存老師 
2020 12/21 12:42
你看一下憑證的內(nèi)容是什么
為什么計(jì)入借方
84784968
2020 12/21 13:00
是這樣的 我是一年累計(jì)的 然后老師 您是讓我從開始為借方的地方看起走嗎
鐘存老師
2020 12/21 14:16
發(fā)生額是借方的看一個(gè)憑證就可以
84784968
2020 12/21 16:10
老師我在1月的時(shí)候上交增值稅40909.25 余額就為借方了
鐘存老師
2020 12/21 16:40
主要是96號憑證沖銷的過多
84784968
2020 12/21 17:26
但是我看了的96號憑證是正確的 我現(xiàn)在想法是 借方余額就是我們是小規(guī)模納稅人 每個(gè)月減免的那部分 有沒有這個(gè)可能
鐘存老師
2020 12/21 17:57
減免也是以已經(jīng)計(jì)提的不分 為金額的
不可以多確認(rèn)的?
84784968
2020 12/21 17:59
什么意思哦 沒有看懂
84784968
2020 12/21 17:59
那我計(jì)提的時(shí)候我怎么知道我這個(gè)有沒有開超啊
鐘存老師
2020 12/21 19:35
就是你確認(rèn)的減免的增值稅
不能超過已經(jīng)確認(rèn)的增值稅銷項(xiàng)稅
84784968
2020 12/21 19:57
你的意思是 我沒有超過金額的我就不計(jì)提增值稅嗎 超過了我就做銷項(xiàng)
84784968
2020 12/21 19:57
但是我的金額 就是都比較大 我就是先計(jì)提
鐘存老師
2020 12/21 20:23
確認(rèn)的減免稅的金額小于計(jì)提額
出現(xiàn)借方余額的時(shí)候
不在確認(rèn)減免稅了
84784968
2020 12/21 21:59
老師我還是沒有看懂你的答復(fù)了
鐘存老師
2020 12/21 22:05
增值稅永遠(yuǎn)是先計(jì)提后確認(rèn)減免稅額
所以你確認(rèn)減免稅的時(shí)候要看應(yīng)交增值稅是不是貸方余額
不是的話
就不能在借方確認(rèn)減免了
84784968
2020 12/22 05:12
相當(dāng)于我現(xiàn)在借方余額 就是計(jì)提少了 可能是我前面確認(rèn)收入時(shí)候沒有計(jì)提
鐘存老師
2020 12/22 08:26
是的
一定是確認(rèn)的減免金額大于計(jì)提的金額了
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