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實(shí)務(wù)
問題已解決
給客戶送禮報(bào)銷單怎么寫？直接寫禮品可以么？怎么寫好些？
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你好，這個(gè)報(bào)銷單建議你寫成宣傳費(fèi)，不建議寫禮品的。因?yàn)檫@個(gè)禮品是宣傳公司形象的，維護(hù)公司客戶關(guān)系的
2020 12/21 09:44
84784947 
2020 12/21 09:54
可以這樣操作么？賬務(wù)處理什么的。能不能說明白些？因?yàn)檫@個(gè)之前業(yè)務(wù)員三節(jié)（元旦 中秋 國慶）借款寫的就是送禮借款，現(xiàn)在發(fā)票過來了
王超老師 
2020 12/21 09:56
你好，可以這樣操作的
你們買商品的時(shí)候
借：庫存商品
增值稅
貸：銀行存款
你送禮品的時(shí)候
借：銷售費(fèi)用---宣傳費(fèi)
貸：庫存商品
84784947
2020 12/21 10:00
可是我們先是業(yè)務(wù)員借款6萬元（三節(jié)借款，然后報(bào)銷封面上面寫的是送禮），現(xiàn)在發(fā)票過來了。進(jìn)行沖賬！
王超老師
2020 12/21 10:01
你好
借：其他應(yīng)收款
貸：銀行存款
然后
借：庫存商品
增值稅
貸：其他應(yīng)收款
你送禮品的時(shí)候
借：銷售費(fèi)用---宣傳費(fèi)
貸：庫存商品
84784947
2020 12/21 10:18
我想問下 我這個(gè)搞成宣傳費(fèi)。我后面可要搞什么附件顯示我這個(gè)是業(yè)務(wù)宣傳的？
王超老師
2020 12/21 10:20
你好，這個(gè)從實(shí)務(wù)來說，是沒有辦法弄附件的。
因?yàn)槟阋郊枰斩Y品的客戶給你簽字確認(rèn)，但是大多數(shù)情況下是不會(huì)給你弄的
另一方面，你弄了這個(gè)附件，在查賬的時(shí)候，反而不好解釋
84784947
2020 12/21 10:33
這個(gè)增值稅做廣告宣傳費(fèi)的話。進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出？還是不需要？
王超老師
2020 12/21 10:50
你好，你這個(gè)建議你轉(zhuǎn)出的。雖然你寫的是宣傳費(fèi)，但是你發(fā)票上面又是禮品的
84784947
2020 12/21 11:08
這個(gè)申報(bào)的時(shí)候需要做視同銷售處理么？還有我發(fā)票上面的是寫的煙 茶葉 雞蛋 葛根粉之類的
王超老師
2020 12/21 11:25
你好，建議作為進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的。畢竟上面寫的是禮品的
84784947
2020 12/21 11:28
這種送禮的是不是應(yīng)該視同銷售處理？做無票收入申報(bào)？還是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。這兩種應(yīng)該選哪種？
王超老師
2020 12/21 11:31
你好，嚴(yán)格來說，是要做視同銷售，但是根據(jù)你的描述，這個(gè)金額非常小，在賬務(wù)處理中，不建議的
你作為無票收入，但是你的銷售產(chǎn)品又跟你對(duì)不上，是不符合邏輯的
84784947
2020 12/21 14:05
老師我想問一下，我現(xiàn)在的理解是這樣的。如果我收到票的時(shí)候不做進(jìn)項(xiàng)抵扣，直接在勾選平臺(tái)做個(gè)勾選不抵扣，那我后面也不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。賬務(wù)處理買進(jìn)東西的時(shí)候：
借：庫存商品
貸：銀行存款
送出東西的時(shí)候
借：銷售費(fèi)用--廣告宣傳費(fèi)
貸：庫存商品 后面附件直接搞個(gè)簡(jiǎn)單的出庫單就可以了吧？老師是這樣的理解么
王超老師
2020 12/21 14:06
你好，對(duì)方給你們開普票是可以這樣操作的
84784947
2020 12/21 14:11
對(duì)方給我們開具的專票。所以我直接在勾選平臺(tái)這樣操作勾選不抵扣，然后向上面那樣處理不需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，是吧？
王超老師
2020 12/21 14:11
你好，如果是專票，你們?nèi)匀恍枰J(rèn)證的，因?yàn)椴徽J(rèn)證，容易形成滯留票的
84784947
2020 12/21 14:17
滯留票那會(huì)怎么樣？我之前聽說如果不想抵扣的話就直接勾選不抵扣就可以了。這是怎么回事？
王超老師
2020 12/21 14:19
你好，滯留票主要是會(huì)讓稅務(wù)局那邊預(yù)警。因此建議你仍然進(jìn)行認(rèn)證的。你聽說的事情是正確的
84784947
2020 12/21 17:23
其實(shí)下次還是建議銷售員送禮用的這些東西開票不要開具專票，還是開具普票，反正也不管抵扣，開具了反而麻煩。是這樣的么
王超老師
2020 12/21 17:25
是的，因此建議你都要普票的
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