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銷售300萬元的貨物應(yīng)繳納多少稅金
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您好，您是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？
2020 12/16 07:44
84785019 
2020 12/16 07:45
一般納稅人
東老師 
2020 12/16 07:47
那您有進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣嗎？因?yàn)橐话慵{稅人算增值稅是需要按照銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算的。
84785019
2020 12/16 07:49
有的，我的科目余額表上應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅貸方余額15480.25元
84785019
2020 12/16 07:49
不是貸方
84785019
2020 12/16 07:49
是借方余額15480.25元
東老師
2020 12/16 07:51
借方余額應(yīng)該就表示可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
東老師
2020 12/16 07:52
300萬是含稅的嗎？還是不含稅的
84785019
2020 12/16 07:52
對(duì)方打錢過來應(yīng)該是373萬元
84785019
2020 12/16 07:55
原來我公司一直沒業(yè)務(wù)，處于虧損狀態(tài)，現(xiàn)在總部下任務(wù)不允許虧損，昨天簽了1000噸瀝青的銷售合同。原來我的賬務(wù)處理很簡單，現(xiàn)在要銷售瀝青了，所以我想提前咨詢賬務(wù)處理
東老師
2020 12/16 07:58
哦，那應(yīng)該就是含稅金額373萬，373萬/1.13*0.13=42.91萬元減去賬上的15480.25元 需要交稅40萬左右
84785019
2020 12/16 07:59
好的，老師，那我應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅借方余額15480.25元要先結(jié)轉(zhuǎn)嗎？要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？
東老師
2020 12/16 08:00
不用做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，到時(shí)候直接做計(jì)提增值稅的分錄就行
84785019
2020 12/16 08:04
那意思是我交40萬的稅，1月份交多少計(jì)提多少嗎？還是12月份先計(jì)提了，1月份再交稅。
東老師
2020 12/16 08:16
12月份計(jì)提增值稅，然后1月份再繳納增值稅
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