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問題已解決
老師，異地預繳個人經(jīng)營所得稅分錄怎么寫？異地預繳個人經(jīng)營所得稅和企業(yè)所得稅后，資產(chǎn)負債表和利潤表的未分配利潤不等，請問是哪里出錯了呢？
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借，應交稅費～預繳各明細
貸，銀行存款
你這個資產(chǎn)負債表利潤表里面的未分配利潤不相等，不會是因為這個這里導致的?？匆幌履阌袥]有調(diào)整過，以前年度損益調(diào)整，有沒有分紅？
2020 12/10 15:35
84784975 
2020 12/10 15:47
沒有，新公司，項目都在外省，都是預繳稅費
陳詩晗老師 
2020 12/10 15:49
那你這個不相等，不會是因為預交稅導致了，你看一下有沒有其他情況導致，看一下你的損益類科目有沒有余額。
84784975
2020 12/10 15:50
老師，請幫我看看這分錄對不？謝謝
陳詩晗老師
2020 12/10 16:12
你這些分錄沒有問題的呀。
84784975
2020 12/10 16:14
問題出在異地預繳個人經(jīng)營所得稅上面，我那個分錄沒對呢？老師
陳詩晗老師
2020 12/10 16:50
沒有問題，你預交這個個稅的這個處理沒有問題。
84784975
2020 12/10 16:51
資產(chǎn)負債表和利潤表有差異
陳詩晗老師
2020 12/10 16:58
你這個差異不會是你這個個人所得稅導致的，你要看是不是其他地方導致的。
84784975
2020 12/10 17:01
相差金額剛好是異地預繳個人經(jīng)營所得稅的金額，老師
陳詩晗老師
2020 12/10 17:04
你看一下你這個應交稅費，這個余額是體現(xiàn)在資產(chǎn)負債表里面的哪個科目里面的？
陳詩晗老師
2020 12/10 17:04
體現(xiàn)在你資產(chǎn)負債表哪個項目里面的？
84784975
2020 12/10 17:07
一般納稅人簡易計稅，異地預繳后應交稅費是0
陳詩晗老師
2020 12/10 17:36
那你的這個其他非流動資產(chǎn)里面有沒有進過嘞？
陳詩晗老師
2020 12/10 17:36
金額，不好意思，打錯了
84784975
2020 12/10 17:38
資產(chǎn)只有個其他應收（投標保證金）
陳詩晗老師
2020 12/10 17:53
那你這個應交稅費的在資產(chǎn)負債表里面不對，這個應該體現(xiàn)在你的這個其他非流動資產(chǎn)里面，因為你是放在應交稅費個人所得稅的借方，你沒有轉(zhuǎn)入到相關(guān)的費用里面。
84784975
2020 12/10 17:54
請問怎么結(jié)轉(zhuǎn)，老師
陳詩晗老師
2020 12/10 17:56
你這個不用轉(zhuǎn)，就是你這個應交稅費，如果說有借方余額呢，生成報表的時候，它自動會體現(xiàn)在你的資產(chǎn)負債表里面的其他非流動資產(chǎn)。
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