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問題已解決
現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2017年賬上應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護建設(shè)稅有余額未結(jié)清（貸方余額159.15），應(yīng)該是往期賬務(wù)處理問題，現(xiàn)在我該如何做分錄才能沖平？
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你好
實際已經(jīng)繳納了嘛
2020 12/08 20:39
84785029 
2020 12/08 20:46
應(yīng)該是沒有繳納，多計提的，因為銀行存款的余額可以對上
郭老師 
2020 12/08 20:49
借應(yīng)交稅費貸營業(yè)外收入
84785029
2020 12/08 20:50
為什么要計入營業(yè)外收入呢，應(yīng)該是之前的財務(wù)多計提了，可以直接紅字沖回嗎
郭老師
2020 12/08 20:52
你也可以借應(yīng)交稅費，借稅金及附加附屬。
郭老師
2020 12/08 20:52
借應(yīng)交稅費借稅金及附加負數(shù)。
84785029
2020 12/08 20:58
因為是2017年的賬務(wù)，要涉及到以前年度損益調(diào)整嗎，因為是多計提了營業(yè)稅金，虛增了成本
郭老師
2020 12/08 21:02
如果不修改，匯算清交的話，直接用稅金及附加就可以啊。
84785029
2020 12/08 21:06
那就借營業(yè)稅金及附加。貸應(yīng)交稅費，紅字
郭老師
2020 12/08 21:09
借應(yīng)交稅費借稅金及附加負數(shù)。
84785029
2020 12/08 21:11
好的，謝謝
郭老師
2020 12/08 21:16
不客氣地，工作愉快。
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