00:10:00
問題已解決
請問用進(jìn)項留抵稅額抵減增值稅欠稅這個會計分錄怎么去理解？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你交稅做借未交增值稅 ，貸銀行，這個留底稅額，借轉(zhuǎn)出未交增增值稅，貸進(jìn)項稅額，現(xiàn)在銀行沒有實際交出去，這個要科目平掉，那這個借未交增值稅，貸進(jìn)項稅額了，這個對應(yīng)這個進(jìn)項稅額實務(wù)中不做貸方，所以變形，借進(jìn)項稅額 負(fù)數(shù)，貸未交增值稅負(fù)數(shù)，
2020 12/02 11:04
84784947 
2020 12/02 11:15
不明白啊，老師您能不能換個方法詳細(xì)說一下啊
maize老師 
2020 12/02 11:24
你這個做借進(jìn)項稅額 負(fù)數(shù)，貸未交增值稅，負(fù)數(shù)，你這個對應(yīng)未交增值稅，和進(jìn)項稅額都平和申報表一致了，交稅是這樣下面分錄，你現(xiàn)在不需要交，那這個要平掉未交增值稅，是不是要做借未交增值稅，貸xx ，這個xx 就是你留底稅額，你之前掛進(jìn)項稅額多的沒有抵扣掉，這個就沖掉這個就可以
maize老師
2020 12/02 11:30
你這個做分錄要平掉銷項稅額，進(jìn)項稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，和未交增值稅，現(xiàn)在你這個有留底稅額，和欠稅，欠稅，是不是結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方了，這個要平掉這個借未交增值稅，之前進(jìn)項稅額 不是有多嗎，這個對應(yīng)科目就掛貸進(jìn)項稅額，先不看負(fù)數(shù)，先換成，借未交增值稅，貸進(jìn)項稅額 ，
閱讀 64
描述你的問題，直接向老師提問
372
意見反饋
