00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們公司是做建筑行業(yè)**的，那我們收到工程款，怎么做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，正常確認(rèn)收入即可。借 銀行存款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
2020 11/13 10:19
84785000 
2020 11/13 10:21
老師，那我們所收到的工程款都是含稅的吧
汪晨老師 
2020 11/13 10:22
你好，一般收的都是含稅金額的。
84785000
2020 11/13 10:25
老師，收到工程款為啥不是借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款
汪晨老師
2020 11/13 10:26
你好，你前面先確認(rèn)了收入，收到款，就做借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款
84785000
2020 11/13 10:28
老師，那先確認(rèn)收入，不是應(yīng)該做借：應(yīng)收賬款 ，貸：主營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅嗎
汪晨老師
2020 11/13 10:28
你好，是的，前面先確認(rèn)收入的分錄正確。
84785000
2020 11/13 11:42
老師，這**方開(kāi)的成本票都喜歡先開(kāi)整數(shù)，后面一把算，比如這次工程款是463840，成本票開(kāi)的是45萬(wàn)，我們付給項(xiàng)目老板403840，因?yàn)槲覀兠恳还P工程款都需要暫扣一筆質(zhì)押金（本次暫扣6萬(wàn)質(zhì)押金），那這分錄怎么做呢
汪晨老師
2020 11/13 11:58
你收到多少錢(qián)，按照多少錢(qián)確認(rèn)收入，押金計(jì)入其他應(yīng)付款-押金
84785000
2020 11/13 14:00
老師，收入我已經(jīng)確認(rèn)了，我現(xiàn)在不知道收到成本票分錄怎么做，我們買(mǎi)這材料分錄怎么做
汪晨老師
2020 11/13 14:04
你付多少錢(qián)給誰(shuí)，開(kāi)多少的票，確認(rèn)多少成本
84785000
2020 11/13 14:40
我付了403840，我們開(kāi)了463840的普票，收到45萬(wàn)的成本票
汪晨老師
2020 11/13 14:41
是按照403840確認(rèn)成本的。
84785000
2020 11/13 14:45
剩下的錢(qián)掛應(yīng)付賬款是嗎
汪晨老師
2020 11/13 14:47
押金掛其他應(yīng)付款，45萬(wàn)的發(fā)票只能確認(rèn)403840，多開(kāi)的要么退回去重新開(kāi)，要么直接放著
84785000
2020 11/13 14:49
老師，直接把押金和多的錢(qián)都掛著可以嗎，分開(kāi)來(lái)的話，會(huì)計(jì)分錄我不會(huì)，掛在一起沒(méi)事吧
汪晨老師
2020 11/13 14:50
你分的清，掛在一起沒(méi)有關(guān)系。
84785000
2020 11/13 16:17
老師，我們有一筆勞務(wù)費(fèi)是這樣的，我們開(kāi)了一個(gè)農(nóng)民工賬戶(hù)，這15萬(wàn)勞務(wù)費(fèi)是業(yè)主直接打到那個(gè)賬戶(hù)上的，我們公司就開(kāi)15萬(wàn)支票給**單位，錢(qián)沒(méi)經(jīng)過(guò)我們基本戶(hù)，這會(huì)計(jì)分錄怎么做
汪晨老師
2020 11/13 16:21
沒(méi)經(jīng)過(guò)你們賬戶(hù)，不需要記賬。
84785000
2020 11/13 16:29
但是我們收到勞務(wù)發(fā)票了
汪晨老師
2020 11/13 16:30
你收到票，沒(méi)經(jīng)過(guò)賬戶(hù)，入賬就相當(dāng)于虛增成本，不需要記賬。
閱讀 641
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1342
意見(jiàn)反饋
