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問題已解決
我們公司一共交了四個人的社保，提前交了這個月10月-12月三個月的社保6000元，其中三個人是我們公司的，另一個人不是我們公司的，我們幫他代交了三個月的社保，然后他又轉到我們公司帳戶三個月的社保1500元，這些個分錄怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
外面的這個人你們給他報個稅嗎
2020 10/22 12:51
84784953 
2020 10/22 13:00
這個應該是沒有報
84784953
2020 10/22 13:00
多少就是多少保險費轉回來的
郭老師 
2020 10/22 13:03
你單位職工的，借應付職工薪酬-企業(yè)負擔的部分，
其他應收款-個人負擔的部分，
其他應收款-個人**你的單位的
貸，銀行存款。
84784953
2020 10/22 13:06
我們只交單位的，個人的從工資每月扣出
郭老師
2020 10/22 13:07
個人的部分不就是其他應收款個人負擔的部分嗎？發(fā)工資的時候借應付職工薪酬貸其他應收款繳納的時候借其他應收款貸銀行存款。
84784953
2020 10/22 13:08
我們不是提錢交了三個月的6000元，我做的是：借：應付職工薪酬-社保 6000，貸：銀行存款 6000，做了一個總的，10月，11月，12月，分別補一個計提的憑證，借：管理費用-社保 ，貸：應付職工薪酬-社保 ，
郭老師
2020 10/22 13:09
三個月的都是企業(yè)負擔的部分嗎
84784953
2020 10/22 13:10
是的，都是企業(yè)的
郭老師
2020 10/22 13:10
那個**你們單位的那個是什么？一千五是什么不包含在6000里面嗎？
84784953
2020 10/22 13:12
包含在，這個人不是我們公司的，幫他代交了
郭老師
2020 10/22 13:12
那你這么做就不對，借管理費用，社保4500
其他應收款**你單位個人的一千五
貸銀行存款
郭老師
2020 10/22 13:13
計提的時候計提是四千五就可以
84784953
2020 10/22 13:15
退回的，我直接從交的里邊沖出來了，做的是，借：銀行存款1500，貸：應付職工薪酬-社保1500，
郭老師
2020 10/22 13:16
那你的應付職工薪酬貸方有余額的吧
84784953
2020 10/22 13:20
我是這樣做的，借：應付職工薪酬-社保 6000，貸：銀行存款 6000，退回的1500元做的是借：銀行存款1500，貸：應付職工薪酬-社保1500，其他三個人的我又做了一個補提憑證，借：管理費用-社保 1500，貸：應付職工薪酬-社保 1500，11月份，12月份在做相同的補提憑證 ，這樣行嗎
郭老師
2020 10/22 13:21
應付職工薪酬
管理費用都做多了1500
你看下余額就知道了
84784953
2020 10/22 13:26
一共交了6000元，我沖出來了1500元，還剩下4500元，三個月我在每月補計提1500元，這樣不行嗎？
郭老師
2020 10/22 13:26
不行
你多計提了
你自己可以看下的
84784953
2020 10/22 13:48
哪里多計提了
郭老師
2020 10/22 13:51
個人**你單位的不屬于你的費用吧
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