00:10:00
問題已解決
老師，我們建筑業(yè)的工程合同印花稅可以和我們購買材料的，材料購銷合同一起計提嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好? ?材料是按購銷合同繳納的 。 你們建筑工程的才是按建筑安裝合同等繳納印花稅的。 分別來看。? ? ?
2020 10/21 17:36
84784970 
2020 10/21 17:39
我交稅的時候一起交的，老師我發(fā)了圖片給您，麻煩您看一下，我這樣交稅對嗎？
meizi老師 
2020 10/21 17:43
你好? 是的。 就是這樣來交納的? ?分別報金額來。? 你們是小規(guī)模不? ?
84784970
2020 10/21 17:45
不是的，我們是一般納稅人！我們每個月都有印花稅！我是按照開票的含稅金額交的！購銷合同也是！我計提是通過營業(yè)稅金及附加來計提的！
meizi老師
2020 10/21 17:47
你好那你們就是這樣來報 。 借稅金及附加-印花稅貸銀行存款。? 印花稅不需要計提了??
84784970
2020 10/21 17:48
??！那我以前做的全部計提了，現(xiàn)在需要全部改正嗎？
meizi老師
2020 10/21 17:49
你好不用了。 你以后注意不計提就行了。 新準(zhǔn)則要求你們印花稅不用計提了。繳納做分錄即可??
84784970
2020 10/21 17:50
好的，那我9月份的不計提，在10月直接做，借：管理費用-印花稅，貸：銀行存款就行了是嗎？那購銷合同的和工程合同印花稅一起做一筆分錄可以嗎？
meizi老師
2020 10/21 17:52
你好? ??借稅金及附加-印花稅貸銀行存款 這樣來做 不是做管理費用。? ?
84784970
2020 10/21 17:54
好的！謝謝老師！
meizi老師
2020 10/21 17:55
沒事的 希望能幫到你 滿意請給予評價?
閱讀 15
描述你的問題，直接向老師提問
852
意見反饋
