免費(fèi)問答

我計(jì)提了1個(gè)月的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2000元，但是交了3個(gè)月的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)6000元，又退回了1000元的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，怎么做分錄退回的？

退回的社保費(fèi)用，直接沖減公司承擔(dān)的社保費(fèi)用。

怎么做呢這個(gè)分錄

我計(jì)提的時(shí)候 計(jì)提的是 借：管理費(fèi)用-社保 1500，貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn) 1500，發(fā)放的時(shí)候：應(yīng)付職工薪酬-社保 6000，貸：現(xiàn)金6000，退回的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)怎么做分錄？

一、借：銀行存款? 正數(shù) 借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)? ?負(fù)數(shù) 二、計(jì)提社保費(fèi) 借：管理費(fèi)用——社保費(fèi)? ?負(fù)數(shù)?? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)? ?負(fù)數(shù)

直接做 借：銀行存款 1000，貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 1000

還需要沖減管理費(fèi)用——社保費(fèi)。不然你的“應(yīng)付職工薪酬——應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) ”貸方余額1000元無法平賬。

社保一共交了四個(gè)人，其中三個(gè)人是我們公司的，另一個(gè)人不是我們公司的，我們幫他代交了，他給我們轉(zhuǎn)了社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的錢，這個(gè)分錄怎么做，我計(jì)提了三個(gè)人的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)1600元，發(fā)放了一共是四個(gè)人三個(gè)月的保險(xiǎn)費(fèi)6000元，不是我們公司的那個(gè)人給我轉(zhuǎn)了三個(gè)月的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，1600元，這個(gè)轉(zhuǎn)回的分錄怎么做？這個(gè)計(jì)提的時(shí)候是計(jì)提三個(gè)人的還是四個(gè)人的

一、不是公司的員工，社保費(fèi)用全額計(jì)入其他應(yīng)收款處理，這個(gè)人交款到公司平賬。 二、計(jì)提只計(jì)提三個(gè)人的公司承擔(dān)的社保費(fèi)用。個(gè)人承擔(dān)的社保費(fèi)用不用計(jì)提

但是我們給他交了，他給我們轉(zhuǎn)了錢，這個(gè)收的錢 的分錄 是怎樣做？直接做一筆 借：銀行存款 1600，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保1600，還是說要還要沖減管理費(fèi)用 社保費(fèi)

一、收到錢的分錄是： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款——X個(gè)人 二、代交社保時(shí)，這個(gè)人的社保全部金額計(jì)入其他應(yīng)收款——XX個(gè)人，分錄是： 借：其他應(yīng)收款——XX個(gè)人 貸：銀行存款

當(dāng)月計(jì)提了社保2000元，發(fā)放了2000元，過幾天又退回社保500元，這個(gè)退回的社保怎么做分錄

一、收到款項(xiàng)時(shí)，分錄是： 借：銀行存款 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 二、同時(shí)做分錄是： 借:管理費(fèi)用——社保? 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保? 負(fù)數(shù)

我做的分錄是： 借：銀行存款 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 二、同時(shí)做分錄是： 借:應(yīng)付職工薪酬-社保 貸：管理費(fèi)用-社保 這樣做可以嗎

這樣做可以嗎？

第二個(gè)分錄，如果是用電腦做賬務(wù)處理的話，管理費(fèi)用是需要用借方的負(fù)數(shù)列示，不然管理費(fèi)用當(dāng)期數(shù)，財(cái)務(wù)報(bào)表取數(shù)時(shí)會(huì)取錯(cuò)誤。

我們是用財(cái)務(wù)軟件來做賬呢，我那樣做不可以嗎？

如果按你說的做，你的管理費(fèi)用取數(shù)會(huì)錯(cuò)誤，導(dǎo)致利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確