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問題已解決
老師，我們成立不滿一年，但是自成立開始就繳納工會經(jīng)費(fèi)，按2%繳納，我們計提是借：管理費(fèi)用—工會經(jīng)費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬—工會經(jīng)費(fèi)。繳納是借：應(yīng)付職工薪酬—工會經(jīng)費(fèi)，貸：銀行存款?，F(xiàn)在我們打算退這一部分多交的金額，大概是2萬左右。2019年11月—12月已做賬，2020年做賬到8月份?，F(xiàn)在申請退稅，分錄怎么寫，去年的應(yīng)該怎么調(diào)整！麻煩老師指導(dǎo)下。
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去年這個稅抵扣了所得稅的嗎
2020 09/22 12:14
84785033 
2020 09/22 12:16
有抵扣了，因為在管理費(fèi)用里面么
郭老師 
2020 09/22 12:17
如果你修改匯算清繳
收到退款借銀行存款
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
84785033
2020 09/22 12:18
還要修改去年的匯算清繳報表嗎？
郭老師
2020 09/22 12:18
最上面的分錄啥也不修改的
84785033
2020 09/22 12:18
不修改的話怎么做？
郭老師
2020 09/22 12:18
不修改的話做上面的
84785033
2020 09/22 12:19
借銀行存款
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
84785033
2020 09/22 12:19
是這個分錄嗎？
84785033
2020 09/22 12:21
不修改的話是做這個分錄嗎？借銀行存款
貸應(yīng)付職工薪酬，但是應(yīng)付職工薪酬去年的都結(jié)轉(zhuǎn)了，今年的話這樣做就會有差額。
郭老師
2020 09/22 12:21
是的
是做這個分錄的
84785033
2020 09/22 14:29
老師，能詳細(xì)說下2019年的賬務(wù)在2020年應(yīng)該怎么處理的分錄，以及2020年已經(jīng)做到8月份應(yīng)該如何做分錄。
郭老師
2020 09/22 14:46
不修改匯算說了都那么做
郭老師
2020 09/22 14:46
修改匯算清繳
借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
84785033
2020 09/22 14:49
那2020年的是直接紅字沖銷之前憑證還是下面的分錄
借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
84785033
2020 09/22 14:51
這個感覺有問題，不修改匯算清繳，直接用借：銀行存款，貸：應(yīng)付職工薪酬。會有余額
郭老師
2020 09/22 15:13
借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
不修改匯算清繳做這個
84785033
2020 09/22 15:15
不用調(diào)整以前年度損益？
郭老師
2020 09/22 15:22
不修改匯算清繳的不需要的
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