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問(wèn)題已解決
老師，您好。建筑勞務(wù)公司，計(jì)提工資及社保時(shí)，將工人工資及社保費(fèi)用：借記：工程施工-工資，工程施工-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（企業(yè)承擔(dān)部分），工程完工結(jié)算成本時(shí)，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本??？
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按下面這個(gè)正規(guī)做可以，不正規(guī)公司規(guī)模小做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工就可以，
2020 09/18 16:40
84784993 
2020 09/18 16:46
公司規(guī)模比較小，工程項(xiàng)目不多，也就是確認(rèn)收入的時(shí)候，
直接記：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工-工資
工程施工-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)
這樣就可以嗎？
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入直接確認(rèn)結(jié)算金額開(kāi)發(fā)票的時(shí)候確認(rèn)就可以嗎？
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）
maize老師 
2020 09/18 16:55
可以，可以按你寫(xiě)這樣做
84784993
2020 09/18 16:57
好的，謝謝老師
maize老師
2020 09/18 17:11
好的我先回復(fù)別的學(xué)員了
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