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您好是8月工資導出來的

社保表也是8月的

我我想知道要是做賬，做工資表應該用哪些信息來做，老師

一般情況下，舉個例子。7月的工資，8月發(fā)放，9月個稅申報是按照7月的工資表申報，也就是說9月的個稅申報表數(shù)據(jù)是來自7月的工資表。 你現(xiàn)在導出來的是8月的個稅申報表，那應該是來自6月的工資表。 如果是7月的工資，7月就發(fā)放，那8月的個稅申報表才是7月的工資。

那您看這個圖片顯示的是所得稅起始時間都標記清楚是8月，您意思是說其實是屬于7月的，那現(xiàn)在是9月我需要計算出8月工資做賬也是8月份，那也沒有別的信息了

都寫得8月

這個上面也沒有7月內容了

同學，我看到8月的。我現(xiàn)在是跟你說明幾個概念，你要理解，如果理解錯了，帳也會記錯的。 圖片中的8月，這是代表工資所得的所屬期。也就是說，8月份，你們公司從銀行賬戶發(fā)給員工的工資。那么，8月份發(fā)放工資，是按照哪個月的工資表發(fā)放的呢？是不是7月結束后，算好工資，在8月份發(fā)放呢？這是要你來理清楚的。

您這么說我懂了，那合著這個8月的薪資實際是7月的，那現(xiàn)在是9月想做8月的合著還沒有

那么要想知道8月員工工資得從老板那里獲??？

那么要想知道8月員工工資得從老板那里獲取？這個上面的稅只是說7月從銀行打的賬現(xiàn)在顯示的

這個要你來找證據(jù)呢。你要看看8月份的會計賬憑證，找到發(fā)放工資的憑證，看看附件，工資表上是不是寫的7月份工資。 做工資的帳，是根據(jù)工資表和銀行回單做的。 具體分錄 借：費用類科目 貸：應付職工薪酬（工資表上的應發(fā)總計） 發(fā)放的時候 借：應付職工薪酬（工資表上的應發(fā)總計） 貸：其他應收款（工資表上扣減個人社保的部分） 銀行存款（銀行回單實際發(fā)放的工資） 當月繳納社保的時候， 借：費用類科目（公司承擔的社保部分） 其他應收款（個人承擔的社保部分） 貸：銀行存款（銀行回單扣繳社保的金額）

謝謝您老師

老師我手里有7月和8月流水賬，是不是說明這個企業(yè)8月賬沒做

這個明細賬

然后我原來做出來的單位，個人應繳納的社保，是不是根據(jù)里面?zhèn)€人應繳納的去在工資里扣除

這個樣子的

同學，你好，這個圖片是銀行月度流水回單，不是會計賬。8月份做沒做賬，不是看這個銀行回單的，要問公司。 社保的申報繳納，目前有些城市還沒有跟稅局接軌，原則上是按照員工工資進行申報，但是很多公司都不是的。

老師謝謝您的耐心解答，但是公司人告訴我按照這個回單做賬

老師那社保申報繳納他們給我個這個基數(shù)讓我算出來的

這么個表

哦，那你就根據(jù)銀行那張單做吧。 社保那個也沒問題，在社保局的網(wǎng)站上申報繳納就可以。

謝謝老師詳細解答，那個分錄很有用

他這個管理費用里包含的社保是不是企業(yè)應該繳納的部分，其他應付款是個人的這樣做分錄對嗎，老師

按道理是這樣。你要看看附件，是發(fā)生的什么業(yè)務，不要只看憑證分錄。

好的老師

不客氣，祝你學習愉快。滿意給個五星好評哈。