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實(shí)務(wù)
問題已解決
有上月的收入這月到賬了,公戶上顯示到賬這筆錢,也要錄到本月應(yīng)收款項(xiàng)嗎?我以為的是權(quán)責(zé)發(fā)生制,本月收入就看本月到賬和未到賬金額來確認(rèn)本月應(yīng)收款項(xiàng),但是我看我之前的會(huì)計(jì)錄的憑證里面把流水的每一筆都錄到憑證里了,把該拋出去的上月那筆錢也記到了應(yīng)收款項(xiàng)里面。不知道對(duì)不對(duì)
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速問速答你之前上個(gè)月做 主營業(yè)務(wù)收入沒有?有后續(xù)收款做借銀行 貸應(yīng)收賬款,主要是看這個(gè)上個(gè)月掛借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅沒?
2020 08/28 17:40
84784949
2020 08/28 17:42
在貸方,她借方是銀行存款,這筆錢里面其實(shí)有六月的收入但是和七月的一起打賬戶上了,所以流水上這個(gè)錢數(shù),她借方是銀存,貸方是應(yīng)收,并沒有把六月拋出去。
maize老師
2020 08/28 17:43
這個(gè)可以,你這個(gè)6月是不是做收入,借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入,那收款做借銀行 貸應(yīng)收就 可以,那這個(gè)6月就平了,
84784949
2020 08/28 17:49
我沒有看到那筆借方的應(yīng)收,我發(fā)現(xiàn)前會(huì)計(jì)把流水明細(xì)每一筆都排著隊(duì)做分錄憑證上來就是借銀行存款
maize老師
2020 08/28 17:54
這個(gè)收到錢是做借銀行 ,要之前有交易,那客戶做貸應(yīng)收,你后續(xù)開發(fā)票沖掉應(yīng)收就可以,不是說開發(fā)票1000必須收款1000 這個(gè)1000可以分 次轉(zhuǎn)到你們公司賬戶上面就可以,不是說必須一一對(duì)應(yīng),你去看下應(yīng)收下面有沒有對(duì)應(yīng)收入?
84784949
2020 08/28 18:01
哦,我也剛接手都不太清楚,只是覺得她這筆上月應(yīng)收的記到這月的憑證里有點(diǎn)兒不妥,具體說不出什么來,我只知道權(quán)責(zé)發(fā)生制,應(yīng)該是上月發(fā)生的業(yè)務(wù),錢即使這月到賬也不應(yīng)該記到本月應(yīng)收里
maize老師
2020 08/28 18:12
這權(quán)責(zé)發(fā)生制指的是收入和成本和費(fèi)用,
maize老師
2020 08/28 18:13
不是往來,往來,收款做借銀行 貸應(yīng)收就 可以,
84784949
2020 08/28 18:57
您好,老師,您是說銀行流水是往來款項(xiàng),所以這樣做可以是吧
maize老師
2020 08/28 19:03
是的,是的,是的,是的
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