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問(wèn)題已解決
跨月發(fā)現(xiàn)上月已入賬的專(zhuān)票被銷(xiāo)貨方誤操作作廢了，還未認(rèn)證抵扣怎么賬務(wù)處理
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你好 你們沒(méi)有認(rèn)證嗎 那你把發(fā)票退給對(duì)方 你把分錄紅沖了 你已經(jīng)入賬了是不是
2020 08/04 12:21
84784950 
2020 08/04 12:22
對(duì)，我上月已經(jīng)入帳了
84784950
2020 08/04 12:24
當(dāng)時(shí)做的分錄是借：制造費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)）貸：銀存
meizi老師 
2020 08/04 12:31
你好 做紅字分錄處理即可 你都沒(méi)有認(rèn)證就不應(yīng)該做進(jìn)項(xiàng)稅 去紅沖了
84784950
2020 08/04 12:37
借：制造費(fèi)用-1000應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)-13貸銀存-1013么？那我月末銷(xiāo)進(jìn)項(xiàng)抵扣結(jié)轉(zhuǎn)的憑證也全部紅沖么
meizi老師
2020 08/04 12:39
你好 是的 全部紅沖。 你不是說(shuō)你沒(méi)有認(rèn)證嗎 直接紅沖分錄即可 等著他們開(kāi)正確發(fā)票來(lái)你在入賬
84784950
2020 08/04 12:56
那應(yīng)交稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)的憑證怎么調(diào)整呢？上月做的是借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
meizi老師
2020 08/04 13:07
你好 你是紅沖你們進(jìn)項(xiàng)稅 。 你上面寫(xiě)的銷(xiāo)項(xiàng)稅的結(jié)轉(zhuǎn)的哦
84784950
2020 08/04 13:09
那怎么沖呢？進(jìn)項(xiàng)不是影響最后的未交增值稅金額么
meizi老師
2020 08/04 13:10
你好 你就把你們進(jìn)項(xiàng)稅做賬的分錄 紅沖了 制造費(fèi)用-1000應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)-13貸銀存-1013 然后 進(jìn)項(xiàng)稅就是負(fù)數(shù)了 你當(dāng)期是否有進(jìn)項(xiàng)稅 你按正常取得進(jìn)項(xiàng)稅 減去這個(gè)負(fù)數(shù) 后的金額來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)。
84784950
2020 08/04 13:26
7月底結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)做過(guò)并且結(jié)帳了，那現(xiàn)在怎么調(diào)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄呢（7月有進(jìn)項(xiàng)，做的結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是上面我寫(xiě)的）
meizi老師
2020 08/04 13:27
你好 你就把你結(jié)轉(zhuǎn)的分錄 做紅沖分錄即可 。 你結(jié)轉(zhuǎn)的分錄也做紅沖分錄
84784950
2020 08/04 13:30
都做-13么？借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 主要是這一筆銷(xiāo)項(xiàng)沒(méi)變我是不是不用寫(xiě)銷(xiāo)項(xiàng)，但不寫(xiě)銷(xiāo)項(xiàng)這一筆不知該怎么沖
meizi老師
2020 08/04 13:32
你好 你上面是紅沖的進(jìn)項(xiàng)稅 。你上面做的銷(xiāo)項(xiàng)稅的結(jié)轉(zhuǎn)。 你就算沖也是去沖進(jìn)項(xiàng)稅的對(duì)應(yīng)的金額 。 不會(huì)去沖銷(xiāo)項(xiàng)稅的哈 。 你銷(xiāo)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)也是要分別來(lái)做結(jié)轉(zhuǎn)的。
84784950
2020 08/04 13:42
那這樣可以么？借：應(yīng)交-增-轉(zhuǎn)出未交-13貸:應(yīng)交-增-進(jìn)-13
借：應(yīng)交-未交增值稅-13貸:應(yīng)交-增-轉(zhuǎn)出未交-13
meizi老師
2020 08/04 13:44
你好 你們之前是把進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到了轉(zhuǎn)出未交增值稅借方在轉(zhuǎn)未交增值稅借方去了的話 就是這樣來(lái)紅沖的
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