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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
刷單外賬的賬務(wù)處理，向第三方刷單款的賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，向第三方刷單款，是協(xié)助對(duì)方刷單的意思？
2020 07/28 10:03
84785032 
2020 07/28 10:05
老師，我表達(dá)有錯(cuò)誤，給我們刷的個(gè)人，我們?nèi)绾沃Ц端麄兯蔚腻X(qián)，他們先墊付的，我們只有一套賬，不存在內(nèi)賬，如何做賬
鄒老師 
2020 07/28 10:10
你好，借；銀行存款等科目，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
你們需要通過(guò)個(gè)人賬戶(hù)把這個(gè)款項(xiàng)給對(duì)方退回
84785032
2020 07/28 10:13
老師，我們通過(guò)個(gè)人賬戶(hù)退給對(duì)方，沒(méi)有法票我們?cè)僖允裁礃拥姆绞皆俜到o個(gè)人，
鄒老師
2020 07/28 10:16
你好，通過(guò)個(gè)人賬戶(hù)退給對(duì)方，而不是單位賬戶(hù)返還給對(duì)方就可以了
84785032
2020 07/28 10:19
老師，我們只有公戶(hù)，沒(méi)有個(gè)人賬戶(hù)，如果退給對(duì)方，也是先通公司員工個(gè)人墊付，再想辦法再返人公司員工，
84785032
2020 07/28 10:20
老師，我是想問(wèn)，這部分錢(qián)沒(méi)有發(fā)以什么樣的形式走賬呢？
鄒老師
2020 07/28 10:23
你好，先通公司員工個(gè)人墊付，再想辦法再返人公司員工
是通過(guò)往來(lái)款的形式走賬
84785032
2020 07/28 10:27
老師：
借：其他應(yīng)付款——XX個(gè)人
貸：銀行存款
，后面再如何平其他應(yīng)付呢
鄒老師
2020 07/28 10:28
你好，需要個(gè)人把款項(xiàng)轉(zhuǎn)回公司，才可以平的
84785032
2020 07/28 10:33
老師：?jiǎn)T工先墊付了，我們需要給員工報(bào)銷(xiāo)
借：其他應(yīng)付款——XX個(gè)人
貸：銀行存款
刷單者先墊付，我們的員工再付給刷單者，公司再給員工報(bào)銷(xiāo)，員工個(gè)人就不能再轉(zhuǎn)回公司了
鄒老師
2020 07/28 10:36
你好，正常情況刷單是需要通過(guò)內(nèi)賬處理的
因?yàn)槟銌挝恢挥幸惶踪~，就會(huì)導(dǎo)致其他應(yīng)付款余額無(wú)法調(diào)平的
84785032
2020 07/28 10:40
能這樣做嗎老師
借：庫(kù)存商品
貸：其他應(yīng)付
或是做到工資-獎(jiǎng)金或補(bǔ)貼，還有買(mǎi)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)同，那一種更好呢
鄒老師
2020 07/28 10:41
你好，不可以這樣做的，這樣做會(huì)導(dǎo)致庫(kù)存賬實(shí)不一致的
84785032
2020 07/28 10:43
老師：是做到工資-獎(jiǎng)金或補(bǔ)貼，還有買(mǎi)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)同，那一種更好呢
鄒老師
2020 07/28 10:44
你好，這個(gè)是刷單業(yè)務(wù)，不是工資，也不能買(mǎi)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)的
84785032
2020 07/28 10:47
老師，刷單時(shí)沒(méi)有真的發(fā)貨。
借：庫(kù)存商品
貸：其他應(yīng)付
這樣做正好平了當(dāng)時(shí)結(jié)成本的的庫(kù)存商品，正好平賬了，不存庫(kù)存賬實(shí)不符
鄒老師
2020 07/28 10:51
你好，為了核算刷單業(yè)務(wù)，可以這樣做分錄
84785032
2020 07/28 10:58
老師，這樣做稅法上能解釋過(guò)去了嗎，如何解釋
鄒老師
2020 07/28 10:59
你好，稅法上當(dāng)然是解釋不過(guò)去的，為了使得賬實(shí)一致才這樣處理的
84785032
2020 07/28 11:11
老師，如何做才能會(huì)計(jì)的賬務(wù)上能賬實(shí)相一致，稅法上合規(guī)呢
鄒老師
2020 07/28 11:12
你好，你這個(gè)畢竟不是真實(shí)的交易（是刷單），無(wú)法做到符合稅法規(guī)定的
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